История развития систем планирования

Концепции планирования	Финансовое	Перспективное	Стратегическое	Стратегический менеджмент
Задачи	Бюджетирование и управление издержками	Достижение стабильного прироста КПР	Обеспечение стабильной позиции на рынке	Поиск стратегиче­ских окон для соз­дания стержневых компетенции
Предположения	Долгосрочная стабильность	Сохранение тенденций	Прогнозируемость новых тенденций	Непредсказуе­мость многих изменений
Горизонт плана	Годовое планирование	План на 5-летний период	Ежегодные корректировки	В режиме реального времени
Период	Конец 1950-х гг.	1960-е гг.	1970-1980-е гг.	Современный этап

Таким образом, в современных условиях планирование должно обеспечивать возможность постоянного и своевременного обновлении стратегии банка за счет интеграции вновь открывающихся возможностей (развивающихся страте­гий) в первоначально утвержденный план.

Рис. 3.2. Сущность процесса планирования в системе стратегического менеджмента

Принципы организации планирования.

• гибкость и индикативность, т.е. возможность пересмотра плана при по­явлении новых тенденций развития рыночной ситуации:

• альтернативность планирования: составление нескольких вариантов пла­на для оперативного реагирования на кардинальные изменения внешней ситуа­ции (особенно кризисные):

• обязательный контроль за выполнением плановых показателей, который нацелен не только на регистрацию факта невыполнения плана, но и на определе­ние реальных причин невыполнения, выявление неиспользованных потенциаль­ных возможностей и инициацию новых плановых задач, направленных на устра­нение недостатков деятельности пли защиту от возникновения внешних (систем­ных, политических, экономических, рыночных) рисков;

• принцип публичности: обязательное участие в составлении и контроле выполнения плана менеджеров всех уровнен управления, информирование всего банковского персонала о поставленных целях и задачах банка и его структурных подразделении, определение места каждого сотрудника в их решении;

• принцип оптимальности: выбор стратегии развития банка и всех его так­тических планов, обеспечивающих максимизацию его конечных финансовых ре­зультатов;

• интегрированный подход предполагает проведение анализа и прогнози­рования всей системы показателей жизнедеятельности банка на единой инфор­мационной и методологической платформе.

Основная цель систе­мы планирования кредитной организации в современных условиях может быть сформулирована следующим образом:

• формирование и адаптация стратегии банка, а также организация про­цесса оперативного планирования деятельности кредитной организации, обеспе­чивающие долгосрочный рост его стоимости и поддержание конкурентно - способности.

Для достижения данной цели в процессе планирования необходимо решить следующие задачи:

• обеспечить формирование стратегических целей организации и тактики их реализации, соответствующих приоритетам, определенным акционерами и Советом директоров банка:

• обеспечить единое видение целей и приоритетов развития банка для менеджмента и сотрудников кредитной организации, а также определить сферу ответственности каждого субъекта планирования в решении поставленных палач;

• сформировать стратегические альтернативы развития кредитной организации и выбрать оптимальные с точки зрения их влияния на справедливую стоимость кредитной организации варианты ее развития;

• структурировать бизнес банка и обеспечить согласованную деятель­ность менеджмента кредитной организации в процессе реализации стратегии;

• найти и выбрать программы и проекты развития банка, обеспечивающие реализацию его целей, определить их приоритетность с точки зрения влияния на достижение стратегических целей;

• согласовать цели и программы развития с имеющимися ресурсными и прочими ограничениями деятельности банка:

• обеспечить устойчивое финансовое состояние банка в процессе реализации и развития стратегии, в том числе его безубыточную деятельность и ограни­вшие принимаемых рисков величиной чистых активов (капитала) кредитной Цианизации;

• определить принципы и методы согласования оперативных решений » планов с утвержденной стратегией, сформировать технологический процесс те­кущего управления, обеспечивающий такое согласование;

• своевременно определить моменты «изменения курса», внедрения новых инновационных возможностей, согласовать их с ресурсным потенциалом банка и его ключевыми приоритетами.

Функции планирования:

• контроль (мониторинга и контроля), предполагающего организацию непрерывного процесса ситуационного анализа внешних и внутренних факторов, влияющих на деятельность банка, и подготовку предложений относительно локальных и глобальных изменений стратегии кредитной организации и ее оперативных планов;

• целеполагание, состоящего в определении генеральных направлений и приоритетов перспективного развития банка, а также его локальных, тактических целей и задач;

• формирование системы сбалансированных показателей результативно­сти, являющихся индикаторами степени выполнения стратегических Задач;

• структурирование деятельности банка, направленного на выделение ключевых направлений деятельности банка, формирование механизмов децентрализации процесса текущего управления, создание организационной и фи­нансовой структур, обеспечивающих эффективность и самостоятельность деятель­ности СБЕ при ограничении возникающих при этом коммерческих и финансо­вых рисков;

• разработка функциональных стратегий, предполагающей создание программ развития отдельных направлений бизнеса банка, обеспечивающих до­стижение его генеральных целей;

• управление инновациями, обеспечивающего разработку мер по созданию и развитию банковских продуктов, отвечающих потенциальным потребностям рынка, и планов их внедрения в практику деятельности банка;

• бюджетирование (финансовое планирование), являющегося инструмен­том согласования целей банка и его ресурсного потенциала, а также балансиров­ки ключевых показателей результативности;

• оценка риска плановых инициатив, направленной на разработку планов в пределах установленного акционерами банка допустимою уровня совокупного риска;

• формирование системы стратегических лимитов и разработка страте­гии управления активами-пассивами, обеспечивающей децентрализацию текущих решений при ограничении совокупного уровня рисков;

• координация текущей деятельности и стратегии, обеспечивающие со­гласование конкретных оперативных планов, разрабатываемых для решения стра­тегических задач и внедрения перспективных банковских услуг в рамках име­ющихся финансовых ограничений, определяемых объемом неиммобилизованных собственных средств, прибыльностью текущих операций и допустимым уровнем принимаемых рисков;

• обеспечение операционной эффективности деятельности банка, предпо­лагающей создание гибких механизмов ценообразования, гарантирующих прове­дение операций с клиентами на обоюдовыгодных условиях и достижение страте­гических целей в части рентабельности и эффективности банковских операций одновременно с быстротой принятия соответствующих управленческих решений;

• управление текущей и перспективной ликвидностью, направленной на создание механизмов децентрализованного принятия управленческих решений относительно текущих операций, обеспечивающих поддержание его текущей лик­видности и платежеспособности;

• адаптация стратегии, обеспечивающей уточните и корректировку стра­тегии и ключевых плановых показателей результативности, с учетом изменяющих­ся внутренних и внешних условий;

• мотивация и планирование деятельности персонала, обеспечивающей создание квалифицированной и мотивированной команды, способной решить перспективные и текущие задачи банка.