16 Коммерческий банк как субъект экономики

Коммерческий банк – это субъект хозяйствования, деятельность которого направлена на получение прибыли.

Коммерческий банк может быть создан в виде акционерного общества (открытого или закрытого) или унитарного предприятия Деятельность банка начинается после его государственной регистрации и получения лицензий на осуществление отдельных видов банковских операций. До государственной регистрации банк обязан в полном объеме сформировать уставной фонд в минимальном размере, установленном Национальным банком. Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка, устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 миллионов евро. Предельный размер имущественных вкладов (вкладов в неденежной форме) в уставном фонде для банка устанавливается в размере 20 процентов уставного фонда.

Решение о регистрации коммерческого банка и выдаче ему лицензий принимает Правление Национального банка РБ. Коммерческие банки имеют право открывать свои филиалы, представительства, расчетно-кассовые центры, обменные пункты без наделения их статусом юридического лица. Банковские операции филиалы осуществляют от имени банка, их создавшего.

Банковская лицензия – это специальное разрешение центрального банка на осуществление банковской деятельности, удостоверяющее право банка проводить указанные в ней банковские операции.

Коммерческим банкам могут выдаваться следующие лицензии на осуществление банковских операций:

• общая. Дает право банку осуществлять указанные в ней банковские

операции в белорусских рублях. Выдается банку во время его государственной регистрации;

• внутренняя. Дает право банку осуществлять указанные в ней операции

в иностранной валюте на территории Республики Беларусь. Выдается банку по его заявлению во время или после его государственной регистрации;

• генеральная. Дает право банку осуществлять указанные в ней операции

в иностранной валюте как на территории Республики Беларусь, так и за ее пределами. Выдается по заявлению банка не ранее одного года после его государственной регистрации;

• разовая. Дает право банку осуществить отдельную банковскую

операцию в иностранной валюте. Выдается банку по его заявлению в случае необходимости;

• лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц. Дает

право банку на осуществление следующих операций в белорусских рублях и иностранной валюте: привлечение во вклады денежных средств физических лиц; открытие и ведение банковских счетов физических лиц; осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических лиц.

17 Банковские риски

Осуществление финансовой деятельности коммерческих банков сопряжено с многочисленными рисками, степень которых увеличивается при работе в рыночной экономике, что связано с быстрой изменчивостью экономической ситуации в государстве и конъюнктуры финансового рынка, расширением сферы финансовых отношений, появлением новых финансовых инструментов.

Банковский риск - присущая банковской деятельности вероятность понесения банком потерь, убытков, ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними и (или) внешними факторами деятельности банка. Между размерами риска и прибыли существует прямая зависимость: риск потерь будет тем больше, чем больше возможность получить прибыль.

Различают следующие виды банковских рисков:

1. Кредитный риск - риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора или законодательством.

2. Страновой риск и риск неперевода средств - риск возникновения у банка потерь (убытков) в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений

3. Рыночный риск - риск возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости балансовых и внебалансовых позиций, относящихся к торговому портфелю, а также позиций, номинированных в иностранной валюте, и товаров вследствие изменения рыночных цен на финансовые инструменты и товары, вызванного изменениями курсов иностранных валют, рыночных процентных ставок и другими факторами. Торговый портфель - совокупность финансовых инструментов, приобретенных банком, небанковской кредитно-финансовой организацией с целью их дальнейшей перепродажи. Рыночный риск включает процентный, фондовый, валютный и товарный риски:

процентный риск - вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости долговых обязательств и других инструментов торгового портфеля банка, взаимосвязанных с размером процентной ставки.

фондовый риск - вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости фондовых ценностей торгового портфеля банка;

валютный риск - вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости балансовых и внебалансовых позиций банка, номинированных в иностранной валюте, вследствие изменения курсов иностранных валют.

товарный риск - вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости товаров.

4. Риск ликвидности - риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствие неспособности обеспечить своевременное исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств банка (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами банка

5. Операционный риск - риск возникновения у банка потерь (убытков) в результате несоответствия установленных банком порядков и процедур совершения банковских операций и других сделок законодательству или их нарушения сотрудниками банка, некомпетентности или ошибок сотрудников банка, несоответствия или отказа используемых банком систем, в том числе информационных, а также в результате действия внешних факторов.

6. Стратегический риск - риск возникновения у банка потерь (убытков) в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка (стратегическое управление) и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение целей деятельности банка.

7. Риск потери деловой репутации банка - риск возникновения у банка потерь (убытков) в результате сужения клиентской базы вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости банка, качестве оказываемых им услуг или характере деятельности в целом. Банковские риски подразделяются также в зависимости от сферы влияния или возникновения на внешние и внутренние. К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью конкретного банка или какого-либо клиента (экономические, политические, социальные, геофизические и т.д.). Внутренние риски банка подразделяются на риски в основной деятельности (возникают при проведении банковских операций) и вспомогательной деятельности банка (возникают при проведении забалансовых операций.риск банковских злоупотреблений; риск потери репутации банка и т. д.).