1 Понятие формы кредита. Банковский кредит

Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений. Форма кредита определяется рядом характерных признаков:

содержанием кредитных отношений;

объектом кредитной сделки;

составом участников кредитных отношений;

целевым направлением кредита;

способом обеспечения возврата кредита;

методами формирования и уплаты процента;

особенностями формирования ресурсной базы для кредитования и др.

В процессе кредитования применяются различные формы кредита, которые в зависимости от их основных функциональных характеристик подразделяются на: банковский кредит; государственный кредит; коммерческий кредит; потребительский кредит; лизинговый кредит; ипотечный кредит; международный кредит. В зависимости от характера ссужаемой стоимости различают товарную, денежную и смешанную формы кредита.

1.Банковский кредит - это кредит в денежной форме, предоставляемый банками в долг с соблюдением основных принципов кредитования. К основным принципам кредитования, вытекающих из сущности кредита, относятся: принцип срочности; принцип возвратности, принцип платности, принцип целевого использования кредита; принцип материальной обеспеченности кредита.

Принцип материальной обеспеченности кредитования возник как способ снижения кредитных рисков и означает выдачу кредита под приобретение конкретных товарно –материальных ценностей или осуществление затрат. Если заемщик нарушает свои обязательства, то кредитор имеет гарантийные права для возмещения своих убытков.

Кредит как экономическая категория связан с другими стоимостными категориями, поэтому помимо основных принципов кредитования, ему присущи и принципы общеэкономического характера такие, как: экономичность, комплексность, дифференцированность.

Кредит может выдаваться след. Способами:

1)разовый кредит

2)кредит по кредитной линии

3)овердрафтное кредитование

4)Кредитование по счету контокоренту

5)кредитование по пластиковой карточке

По срокам выдачи и объектам кредитования кредиты подразделяют на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные. Способами краткосрочного кредитования являются овердрафтное кредитование и кредитование по счету контокорренту. Целью овердрафтного кредитования или кредитования по счету-контокорренту для юридического лица является устранение платежных разрывов, возникающих в процессе хозяйственно-финансовой деятельности.

Овердрафтное кредитование – это кредитование, при котором денежные средства предоставляются для покрытия дебетового сальдо по текущему (расчетному) счету, карт-счету кредитополучателя, возникающего в течение банковского дня в результате проведения юридическим лицом операций по перечислению денежных средств в безналичном порядке, а также путем снятия наличных денежных средств на сумму, превышающую остаток средств на его счете.

Кредитование по счету-контокорренту – способ кредитования по текущему (расчетному) счету, при котором банк перечисляет денежные средства на счета третьих лиц на основании платежной инструкции кредитополучателя (платежной инструкции третьего лица, акцептованного кредитополучателем) или выдает наличные денежные средства для выплаты заработной платы в пределах разрешенного дебетового сальдо по счету-контокорренту.

Кредитная линия может быть:

-возобновляемой, когда в течение определенного кредитным договором периода при погашении части задолженности кредитополучателю выдается кредит в пределах установленного кредитным договором лимита выдачи и лимита задолженности;

-невозобновляемой, представляющей собой обязательство Банка в течение определенного кредитным договором периода предоставлять кредит отдельными частями по мере необходимости на цели, предусмотренные кредитным договором, в пределах согласованных с кредитополучателем лимита задолженности и лимита выдачи.

Лимит задолженности – предельный размер задолженности по кредиту на каждый календарный день.

Лимит выдачи – предельный размер общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств.

Банковский кредит связан с кредитным риском. Основными элементами управления кредитным риском являются: анализ финансового состояния заемщика и контрагентов; обеспечение кредита; установка лимитов на операции; резервирование.