 
        
        Федеральная резервная система банков
Федеральная резервная система (ФРС) банков была создана в 1913 году законом о федеральном резерве. Форма собственности капитала является частная. Структура федеральной системы банков: это12 федеральных резервных банков, частные банки, которые получают фиксированную доходность акций федеральных резервных банков в обмен на вносимый резервный капитал.
Федеральная резервная система: совет управляющих и федеральный комитет по открытому рынку.
Юридический статус ФРС определен законом о федеральном резерве в виде особого финансового учреждения, имеющего черты, как независимого юридического лица, так и государственного агентства.
Независимость эмиссионного центра от правительства объясняется обеспечением баланса между правительством и налогоплательщиками. Это необходимо для того, чтобы предотвратить возможность использования инструмента денежной эмиссии для краткосрочных интересов правительства (например, финансирование дефицита бюджета).
Функции ФРС:
- Выполнение обязанностей ЦБ США 
- Поддержка баланса между интересами коммерческих банков и общенациональными интересами 
- Обеспечение надзора и регулирования деятельности кредитных организаций 
- Защита кредитных прав потребителей 
- Управление денежной эмиссией 
- Обеспечение финансовой стабильности и контроль за системными рисками на финансовых рынках 
- Предоставление финансовых услуг депозитариям, в том числе правительству США и официальным международным организациям 
- Участие в функционировании системы международных и внутренних платежей 
- Устранение проблем с ликвидностью на денежном рынке 
Председатель совета управляющих Бенджамин Шалом Бернанки. В совете управляющих 7 членов, которых назначает президент. Каждый член совета управляющих назначается на 14 лет с правом повтора переизбраться.
- Председатель Бенджамин Шалом Бернанки 
- Заместитель Дональд Ком 
- Э.Дюк 
- К. Уорш 
- Д. Таурелло 
И 2 места вакантны
Функции совета управляющих:
- Надзор за системным функционированием ФРС 
- Принятие решения в области регулирования 
- Определение требований к валютному резервированию 
Общие функции ФРС (12 банков):
- Отслеживание состояния местных финансово-кредитных учреждений 
- Предоставление финансовых услуг правительству США, 
- Установление учетных ставок с разрешения совета управляющих 
Главным банком среди 12 резервных банков считается федеральный резервный банк Нью-Йорка, который владеет чуть большими полномочиями:
- Отвечает за международные финансовые операции 
- Осуществляет операции на открытом рынке 
- Имеет постоянный голос в федеральном комитете по открытому рынку 
По форме собственности капитала: акционерная форма – главными акционерами являются федеральные резервные банки, которые приобретают доли участия в капитале федерального резерва (по закону)
Операционная прибыль: ФРС осуществляет денежную эмиссию , которую направляет на выполнение обязательств казначейству США. Сеньёраж = номинал эмиссии – себестоимость производства денег. Доход также получают процентными выплатами по облигациям казначейства, с операций с ценными бумагами, с платежами.
ФРС имеет широкую автономию при принятии решений, но это сочетается с подотчетностью и проверяемостью деятельности в рамках закона. Согласно закону о федеральным резерве, председатель ежегодно отчитывается перед палатой представителей конгресса США и 2 раза в год перед банковским комитетом конгресса США.
Деятельность ФРС подвергается аудиту счетной палаты США, а также периодическим проверкам независимыми аудиторскими фирмами.
Задача:
Кредит в сумме 20 млн., выданный на 5 лет от 16% подлежит погашению равными ежемесячными выплатами, после выплаты в течение 3 лет достигнута договоренность о конверсии займа. Суть конверсии: срок кредита продлевается на 1 год, процентная ставка увеличивается до 17% годовых, погашение происходит равными полугодовыми выплатами. Составить план погашения кредита после конверсии.
АП – аннуитетный платеж
Д37 = (АП*(1-(1 + ПС)-n)/ПС = (0,487*(1-(1+0,01333)-24)/0,01333 = 9,9
-24 степень, потому что из 60 мес. мы вычитаем пройденные 36 мес.
| Периоды | Подпериод | Остаток долга, млн руб. | Процентный платеж, млн руб. | Расход по погашению основного долга, млн руб. | Амортизация кредита | 
| 1 | 1 подугод | 9,897 | 0,841 | 1,332 | 2,173 | 
| 2 полугод | 8,565 | 0,728 | 1,445 | 2,173 | |
| 2 | 1 полугод | 7,119 | 0,605 | 1,568 | 2,173 | 
| 2 полугод | 5,551 | 0,472 | 1,702 | 2,173 | |
| 3 | 1 полугод | 3,849 | 0,327 | 1,846 | 2,173 | 
| 2 полугод | 2,003 | 0,170 | 2,003 | 2,173 | 
Коммерческий банк
Коммерческий банк – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли на основании лицензии имеет исключительное право осуществлять банковские операции. Операции делятся на три группы:
- пассивные операции – это операции, связанные с формированием ресурсов банков за счет собственных и привлеченных средств. Собственные средства банка формируются аз счет акционерного капитала, резервного капитала, за счет фондов специального назначения. за счет нераспределенной прибыли. Заемные средства формируются за счет приемов вкладов от юридических и физических лиц, а также за счет получения кредитов от других коммерческих банков и ЦБ. 
- активные операции – это операции, связанные с размещением банком свободных ресурсов от своего имени для получения дохода. Основные виды активных операций: 
- прямое банковское кредитование физических или юридических лиц 
- портфельное инвестирование 
- прямое инвестирование 
- специальные операции (например, лизинг, факторинг) 
- комиссионные (посреднические) операции - отличаются от предыдущих тем, что в них не участвуют собственные ресурсы банка, а напрямую используются денежные средства клиентов. Операции: 
- рассчетно-кассовое обслуживание 
- брокерские операции с ценными бумагами по поручению и за счет клиента 
- трастовые операции (доверительное управление активами клиента в течение определенного времени) 
- эмиссионные услуги 
- депозитарные услуги (хранение) 
- консалтинговые услуги 
