Глава 7 Финансовый план
7.1. Источники финансирования
У предприятия ОАО «ВарПластик» имеются следующие источники финансирования:
Таблица 10. Источники финансирования
№ п/п |
Наименование источника |
Сумма, руб. |
1 |
Бизнес-ангел |
26 000 000 |
Всего: |
|
26 000 000 |
Бизнес-ангелы - это состоятельные люди, инвестирующие собственные средства в частные компании на начальных стадиях развития, обладающие значительным потенциалом роста, как правило, без предоставления какого-либо залога.
Чтобы привлечь инвестиции бизнес-ангела, нужно предоставить хороший бизнес-проект. В данном случае выгоду извлекает как бизнес-ангел, так и наше предприятие. С привлечением инвестиций не придется брать кредит в банке.
7.2. Смета затрат до получения дохода
Таблица 11. Смета затрат до получения дохода
№ п.п. |
Статьи затрат |
Сумма, руб. |
1. |
Затраты, связанные с регистрацией производственной деятельности: |
|
1.1. |
Госпошлина за регистрацию |
1 000 |
1.2.
|
Печать и размножение учредительных документов |
1 000 |
1.3. |
Регистрация в органах статистики |
10 000 |
1.4. |
Изготовление печати и штампа |
200 |
1.5. |
Оплата открытия банковского счета |
500 |
1.6.
|
Нотариальные услуги (завершение подписей на банковских карточках) |
2 000 |
1.7. |
Оплата лицензии |
20 000 |
|
Итого с п.1.1. по п.1.7.: |
34 700 |
2. |
Внесение 50 % уставного капитала |
10 174,5 |
3. |
Покупка здания |
18 000 000 |
4. |
Приобретение оборудования |
4 231 000 |
5. |
Приобретение сырья и материалов |
28 000 |
6. |
Резервный фонд: |
266 500 |
6.1. |
Заплата персоналу до получения дохода |
180 000 |
6.2. |
Расходы на рекламу |
60 000 |
6.3. |
Приобретение канцтоваров и т.п. |
16 500 |
6.4. |
Непредвиденные расходы. |
10 000 |
|
Итого с п.2. по п.6.4.: |
22 535 674,5 |
|
Всего: |
22 570 374,5 |
7.3. Рабочий график реализации проекта
Таблица 12. Рабочий график реализации проекта
№ п/п |
Этапы реализации проекта |
Средства, необходимые для реализации данного этапа проекта |
|||||||||||
|
|
Интервалы планирования |
|||||||||||
|
месяц |
1м |
2м |
3м |
4м |
5м |
6м |
7м |
8м |
9м |
10м |
11м |
12м |
|
Затраты (т.р.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Затраты, связанные с регистрацией деятельности |
14,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Оплата лицензии |
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Капиталовложения: |
22 259 |
38 |
60 |
60 |
100 |
120 |
120 |
80 |
60 |
60 |
38 |
38 |
3.1. |
Покупка здания |
18 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. |
Приобретение оборудования |
4231 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3. |
Приобретение сырья и материалов |
28 |
38 |
60 |
60 |
100 |
120 |
120 |
80 |
60 |
60 |
38 |
38 |
4 |
Реклама |
30 |
|
|
10 |
|
|
10 |
|
|
10 |
|
|
5. |
Заработная плата нанимаемого персонала |
180 |
180 |
180 |
180 |
186 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
6. |
Начисления на заработную плату нанимаемого персонала |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7. |
Непредвиденные расходы |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
Итого затрат: |
22 479 |
218 |
240 |
250 |
286 |
320 |
330 |
280 |
260 |
270 |
238 |
238 |
9. |
Источники финансирования (тыс. руб.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.1. |
Инвестиции |
23 048 |
220 |
242 |
252 |
288 |
322 |
332 |
282 |
262 |
272 |
240 |
240 |
10. |
Итого источников |
23 048 |
220 |
242 |
252 |
288 |
322 |
332 |
282 |
262 |
272 |
240 |
240 |
11. |
Остаток средств на конец периода |
569 |
571 |
573 |
575 |
577 |
579 |
581 |
583 |
585 |
587 |
589 |
591 |
7.4. Проект плана о финансовых результатах деятельности
Таблица 13. План финансовых результатов деятельности (план прибылей и убытков)
№ п/п |
Статьи расходов и доходов |
Номер расчетного периода |
Всего |
|||||||||||
|
Месяц |
1м |
2м |
3м |
4м |
5м |
6м |
7м |
8м |
9м |
10м |
11м |
12м |
|
1 |
Доходы от реализации, всего |
510 |
578 |
606 |
638 |
855 |
1180 |
1240 |
1346 |
1208 |
823 |
628 |
578 |
10 190 |
2 |
Переменные затраты, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
3 |
Стоимость сырья в реализованной продукции |
28 |
38 |
60 |
60 |
100 |
120 |
120 |
80 |
60 |
60 |
38 |
38 |
802 |
4 |
Заработная плата производственного персонала |
83 |
83 |
83 |
83 |
83 |
97 |
97 |
97 |
97 |
97 |
97 |
97 |
1 094 |
5 |
Всего переменных затрат |
111 |
121 |
143 |
143 |
183 |
217 |
217 |
177 |
157 |
157 |
135 |
135 |
1 896 |
6 |
Валовая прибыль (1-5) |
399 |
457 |
463 |
495 |
672 |
963 |
1023 |
1169 |
1051 |
666 |
493 |
443 |
8 294 |
7 |
Постоянные затраты, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
8 |
Коммунальные услуги |
8 |
8 |
8 |
8 |
8 |
10 |
10 |
10 |
10 |
7 |
7 |
7 |
101 |
9 |
Заработная плата администрации |
97 |
97 |
97 |
97 |
103 |
103 |
103 |
103 |
103 |
103 |
103 |
103 |
1 212 |
10 |
Транспортные расходы |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
3 |
4 |
4 |
4 |
4 |
3 |
2,5 |
2,5 |
37 |
11 |
Амортизация |
23,923 |
23,923 |
23,923 |
23,923 |
23,923 |
23,923 |
23,923 |
23,923 |
23,923 |
23,923 |
23,923 |
23,923 |
287 |
12 |
Конторские материалы |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
24 |
13 |
Расходы на ремонт и уборку помещений |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
84 |
14 |
Плата за телефон и почтовые расходы |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
24 |
15 |
Расходы на рекламу |
30 |
|
|
10 |
|
|
10 |
|
|
10 |
|
|
60 |
16 |
Всего постоянных расходов: |
172,423 |
142,423 |
142,423 |
152,423 |
148,923 |
151,923 |
161,923 |
151,923 |
151,923 |
157,923 |
147,423 |
147,423 |
1 829 |
17 |
Прибыль до уплаты налогов (6-16) |
226,577 |
314,577 |
320,577 |
342,577 |
523,077 |
811,077 |
861,077 |
1017,077 |
899,077 |
508,077 |
345,577 |
295,577 |
6 465 |
18 |
Налоги: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
19 |
На имущество (2,2 % от стоимости имущества) |
93,082 |
93,082 |
93,082 |
93,082 |
93,082 |
93,082 |
93,082 |
93,082 |
93,082 |
93,082 |
93,082 |
93,082 |
1 117 |
20 |
Социальный налог (26%) |
46,8 |
46,8 |
46,8 |
46,8 |
48,36 |
52 |
52 |
52 |
52 |
52 |
52 |
52 |
600 |
21 |
Итого налогов: |
139,882 |
139,882 |
139,882 |
139,882 |
141,442 |
145,082 |
145,082 |
145,082 |
145,082 |
145,082 |
145,082 |
145,082 |
1 717 |
22 |
Налогооблагаемая прибыль (17-21) |
86,695 |
174,695 |
180,695 |
202,695 |
381,635 |
665,995 |
715,995 |
871,995 |
753,995 |
362,995 |
200,495 |
150,495 |
4 748 |
23 |
Налог на прибыль (24%) |
20,8068 |
41,9268 |
43,3668 |
48,6468 |
91,5924 |
159,8388 |
171,8388 |
209,2788 |
180,9588 |
87,1188 |
48,1188 |
36,1188 |
1 140 |
24 |
Чистая прибыль (п.22-п.23) |
65,8882 |
132,7682 |
137,3282 |
154,0482 |
290,0426 |
506,1562 |
544,1562 |
662,7162 |
573,0362 |
275,8762 |
152,3762 |
114,3762 |
3 609 |
25 |
Резервный фонд |
25 |
30 |
45 |
55 |
100 |
210 |
245 |
277 |
299 |
122 |
43 |
20 |
1 471 |
26 |
Нераспределенная прибыль |
40,8882 |
102,7682 |
92,3282 |
99,0482 |
190,0426 |
296,1562 |
299,1562 |
385,7162 |
274,0362 |
153,8762 |
109,3762 |
94,3762 |
2 138 |