22. Управление качеством активов. Критерии оценки качества активов.

Целью управл-я акт-ми явл. повыш-е качества активов. Поэтому необх-мо всестор-ее изуч-ие понятия "кач-во акт-ов". Струк-ра и кач-во ак-ов в знач-ной степени опред-ют ликв-сть и платеж-ность банка, а, след-но, его надежность. Оценка кач-ва акт-в наряду с анализом достаточности капитала явл. важн-им показ-ем для опред-ния степени надеж-сти банка и эффект-сти его деят-сти. Кач-во акт-ов опред-ся тем, насколько они способ-уют достиж-ию осн-ой цели деят-ти коммерч-го банка, а именно его прибыльному стаб-му функц-нию. Кач-во акт-ов банка опред-ся разл-ми фак-ми: 1) Соотв-ем структуры акт-ов стр-ре пасс-ов по срокам,2)Ликв-тью активов,3)Доход-тью активов,,4)Объемом и долей рисковых, критических и неполноц-ых акт-ов,5)Признаками изменчивости акт-ов. Высокое кач-во акт-ов опред-ся прежде всего полной или потенц-но полной возвр-тью вложенных денеж-х средств в оговоренные договором сроки с учетом причитающейся банку наращенной стоимости (для размещенных активов) либо возмож-ью реализ-ть данный актив по цене, не меньшей его баланс-ой стоимости (для внеоборотных активов). Для оценки качва актов в междун-ой практике наибольшее распр-ние получил рейтинг, основ-ый на агрег-ых показ-ях и характ-ах, который даёт возм-сть ранжировать банки по кач-ву их акт-ов и месту среди других кредитных институтов.Рейтинг содержит 5 типов оценок.Широко известна америкая рейтинговая система КЭМЕЛ, дающая оценку качества активов с учётом требований ликвидности, доходности и рисковости активов. Критерии оценки качества активов:Доходность – отражает работоспос-сть акт-ов.Ликв-сть – спос-сть акт-ов трансформи-ться в денежную наличность. (высоколикв-ые – наличные, кредит; ликв-ые – вложения в кред-ые операции; долгоср-ой ликв-сти – более 1 года; среднеср-ной – свыше 30 дней, но менее 1 года).Степень риска – рискованность – возмож-сть потерь при превращ-ии акт-ов в ден-ную форму. К осн-ым видам банковских рисков относятся:- валют. риск;- процент. риск;- риск ликв-сти;- риск контрагента (возмож-сть неиспол-ия контраг-ом своих обяз-ьств перед банком);- операц-ый риск (риск потери средств в результате недостатков в орган-ии провед-ия расчетов - уплаты штрафов, несвоеврем-е зачисление средств на счета).Диверсифицированность –показ-ет степень распред-ия рес-ов в банках по различ-м сферам размещения.

23. Методы управления активами и пассивами банка.

Управл-е акт-ми и пасс-ми (УАП) банка есть циклич-ий процесс решения следу-их задач: - разраб-ка краткоср-го прогноза по оценке эффект-ти источн-ов и направл-ий испол-ния средств; - установ-ие процент-х ставок на кредиты и депозиты и доведение их до соответ-щих подразд-ний банка; - решение задачи установ-ния проц-ых ставок по акт-ым и пасс-ым опер-ям исходя из максимиз-ии чистого проц-го дохода в рамках утвержд-ых лимитов; - оценка риска ликв-сти, т.е способ-сти приобр-ть денеж-е сред-ва в налич-й и безнал-ой форме быстро и по разумной цене для выполн-ия своих текущих обязат-тв.Главн. цель управл-ия акт-ми и пасс-ми предст-ет собой совок-сть путей оптим-ии размеров прибыли или стабилизации величины маржи (разности между проц-ми дох-ми и проц-ми расх-ми) при приемлемом уровне риска (ликв-сти банка).В банковской практике примен-ся различ-ые методы, испол-ние кот-х завис. во многом от клиентской ресурсной базы. Методы управл-ия акт-ми и пасс-ми (Стратегии УАП): Метод фондового пула (стратегия управ-ия акт-ми) основ-ся на подходе к управл-ию акт-ми за счет покрытия банком своих потребн-ей в ресурсах путем постоянной конвертации активов в кассовые и приравненные по ликв-ти активы. В соот-ии с этим методом потребность банка в лик-сти удовле-тся за счет оптимизацииуправ-ия акт-ми операц-ми.Метод упр-ния фондами (стратегия управ-ия пасс-ми) основан на сопоставл-и прогнозов общей потребн-ти в средствах для погаш-ия задолж-ти и всех имеющ-ся у банка источ-ов ее покрытия для каждого момента времени в пределах прогнозного периода. Метод конверсии фондов (стратегия сбалансированного управления) основ-ся на увязывании средств по источ-ам и направл-ям испол-ния путем: - распред-ия всех средств по источ-кам форм-ния в зав-сти от оборота по счетам и резервных требований; - распред-ния средств из каждого ист-ка на финан-ние соответ-щих по срокам и объемам актов.