2.2. Анализ основных показатлей деятельности Сберегательного банка на примере Калачинского осб№2234

Общая сумма активов на 1 января 2010 составила 1593949 тыс. руб. что на 489483 тыс. руб. меньше по сравнению с данными на 1 декабря 2008г. Рассмотрим структуру пассивов Сбербанка РФ: депозиты открытые юридическими лицами на начало 2010г. равны 127515 тыс. руб. это на 801 тыс. руб. меньше по сравнению с 2008г. Что касается вкладов физических лиц, то произошло увеличение с 895443 тыс. руб. до 963528 тыс. руб. Таким образом, общая сумма пассивов составляет 594326 тыс. руб., что на 488889 тыс. руб. меньше чем в отчётном 2008г.

Доходы Сбербанка на 1 января 2010г составили 246338 тыс. руб., а на 1 января 2009г составляли 286906,46 тыс.руб. Однако наблюдается увеличение процентных доходов по кредитам юридических лиц с 73520,42 тыс.руб. до 88346 тыс.руб. и физических лиц с 132491,83 тыс.руб. до 150479 тыс.руб. Что касается произведённых расходов банка, то наблюдается отрицательная динамика, произошло увеличение расходов на 62221,63 тыс.руб. что в конечном счёте привело к возникновению убытка на начало января 2010г. в размере 160302,72 тыс.руб. Конечное отрицательное сальдо банка объясняется тем что, за этот период банк осуществлял значительный объём кредитования по всем видам кредитов.

Так же видна тенденция изменения экономических показателей. Количественные показатели по активам на 01.12.2008г. составляли 14,52% а на 01.01.2010г. равны 12,96%. Что касается пассивов банка, то произошло увеличение в 2,8 раза. Это так же объясняется объёмом выданных кредитов. Структурные показатели: доля кредитов в активах уменьшилась на 19,17% по сравнению с 2008г. Уровень кредитного риска на 1 января 2010г. составляет 24.13% , а в 2008г. он составлял 6,98%. Данное состояние объясняется спадом экономики из-за экономического кризиса, так как был зафиксирован высокий уровень дефолтов компаний, а так же увеличение объёмов невозвращённых кредитов, это повлияло на увеличение удельного веса просроченной задолженности юридических лиц с 9,48% до 47,59%; физических лиц с 1,28% до 1,43% . Доля средств физических лиц в привлечённых средствах составила 61,27% по сравнению с 2008г. 51,56%, доля средств юридических лиц увеличилась незначительно с 7,05% до 7,61%. Данные показатели приведены в приложении № ( ).

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за январь-февраль 2010 года в сравнении с аналогичным периодом 2009 года:

• операционные доходы до создания резервов на возможные потери снизились на 15,1%;

• чистый процентный доход вырос на 8,9%;

• чистый комиссионный доход увеличился на 11,1%;

• расходы по созданию резервов на возможные потери составили 33,6 млрд руб. против 68,6 млрд руб. за январь-февраль 2009 года;

• операционные доходы после создания резервов на возможные потери увеличились на 63,3%;

• операционные расходы возросли на 7,8%;

• прибыль до уплаты налогов из прибыли увеличилась в 3,5 раза и составила 25,3 млрд руб. против 7,3 млрд руб. за январь-февраль 2009 года;

• чистая прибыль увеличилась в 4,8 раза и составила 24,4 млрд руб. против 5,1 млрд руб. за январь-февраль 2009 года.

Операционные доходы до создания резервов снизились на 15,1% или 15,1 млрд руб. исключительно за счет сокращения чистых доходов по конверсионным операциям, обусловленного динамикой открытой позиции по операциям валютный СВОП и динамикой курсов валют. Другие составляющие операционного дохода по итогам 2 месяцев возросли: чистый процентный доход – на 8,9%,  чистый комиссионный доход – на 11,1%. Темп роста операционных расходов сложился ниже и составил 7,8%.В целях покрытия существующих кредитных рисков банк продолжил формировать резервы на возможные потери, на которые было направлено 33,6 млрд руб., в т.ч. в феврале 13,6 млрд руб.  Заработанный объем операционных доходов позволил банку создать необходимые резервы и одновременно увеличить финансовый результат. Чистая прибыль банка по итогам 2 месяцев 2010 года составила 24,4 млрд руб., превысив результат января-февраля предыдущего года в 4,8 раза. Активы банка за 2 месяца 2010 года увеличились на 1,7% до 7 229 млрд руб. в основном за счет приобретения ценных бумаг. Портфель ценных бумаг увеличился на 27,7% или 292 млрд руб. Наибольшие вложения были сделаны в облигации Банка России и ОФЗ (+ 254 млрд руб.), также были приобретены субфедеральные и корпоративные облигации. Соответственно изменилась и структура портфеля ценных бумаг, в которой возросла доля государственных ценных бумаг и субфедеральных облигаций (с 70% до 76%) и сократилась доля корпоративных облигаций (с 28% до 23%).  Увеличение вложений в ценные бумаги позволяет диверсифицировать активы и доходы банка.Банк продолжает активно кредитовать реальный сектор экономики – за январь-февраль 2010 года банк предоставил российским предприятиям кредитов на сумму около 450 млрд руб., из них более 330 млрд руб. – в регионах. В то же время, в результате погашения кредитов крупными заемщиками банка в совокупном объеме, превысившим объем выданных кредитов, портфель кредитов корпоративным клиентам сократился за 2 месяца 2010 года на 0,5% до 4 229 млрд руб. Розничный кредитный портфель сократился на 1,9% и составил 1 147 млрд руб., при этом темп сокращения портфеля в феврале замедлился и составил -0,4% против -1,5% в январе. Рост объемов розничного кредитования сдерживается дефицитом качественного платежеспособного спроса населения на кредиты.

Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов на 1 марта 2010 года составил 4,7%. Банк продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных рисков. Объем созданных резервов на возможные потери по кредитам за 2 месяца увеличился с 589 до 628 млрд руб. и по-прежнему превышает объем просроченной ссудной задолженности в 2,5 раза. Фондирование активных операций банка осуществлялось в основном за счет привлеченных средств клиентов. После сезонного сокращения средств физических лиц в январе, в феврале их остаток увеличился на 2,4% или на 88,1 млрд руб. Всего с начала года средства физических лиц возросли на 1,2% и составили 3 824 млрд руб. Средства корпоративных клиентов в феврале также возросли, полностью компенсировав январское снижение. Итоговый прирост за 2 месяца составил 0,6% до 1 735 млрд руб.

Собственные средства (капитал) банка, рассчитываемые по Положению Банка России № 215-П, по оперативным данным практически не изменились (+0,05%) и на 1 марта 2010 года составили 1 324 млрд руб. Полученная банком по итогам 2 месяцев чистая прибыль была включена в состав дополнительного капитала, однако, за счет превышения дополнительным капиталом размера основного капитала, совокупный капитал по правилам расчета не изменился. Достаточность капитала банка на 1 марта 2010 года по оперативным данным составляет около 21%. Основные показатели отчёта о прибылях и убытках за 2007- 2009гг., а так же за 4 квартала 2009г. приведены в приложениях № ( ) и № ( ).