4. Сущность и необходимость кредита. Законы кредита

Кредит как эк-кая категория представляет собой эконом отношения по поводу перераспределения свободных ДС на условиях возвратности, срочности, платности. В прикладном значении под кредитом понимается ссуда в денежной или товарной формах, предост-мая кредитором заемщику на условиях возвратности на опред. срок с выплатой % за пользование ссудой. Заемщик за счет допол-ных ср-тв получает возможность увеличить свои ресурсы, расширить дело, удовлетворить личные потребности. Объективная необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов и возникновение временных доп. потребностей в них. В процессе кругооборота капитала свободные ресурсы, высвобождающиеся в одних хоз. звеньях, могут быть использованы в других. Дело в том, что у разных отраслей и предприятий время производства и реализации продукции неодинаково. Когда продукция у одного производителя готова, у покупателя может не оказаться достаточно средств для ее приобретения. Такая разная скорость оборота средств у различных, тесно связанных между собой хозяйственных организаций требует привлечения кредитов для обеспечения бесперебойного процесса производства и реализации продукции. Объективная необходимость кредита обусловлена также коммерческой организацией управления предприятиями в условиях рынка, когда на каждом предприятии в процесс непрерывного кругооборота индивидуального капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитного механизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства, нужные им для нормальной работы. Особенно велика роль кредита в организации оборотного капитала предприятий, имеющих сезонные условия снабжения, производства или реализации. Кредит им требуется для формирования временных запасов. Но и предприятиям, не связанным с сезонными условиями работы, также необходимы ссуды. У любого предприятия оборотные фонды и фонды обращения то уменьшаются, то увеличиваются, при этом меняются пропорции между капиталом, находящимся в товарной, производительной и в денежной формах.  Т.о, кредит в условиях рыноч. эк-ки становится объективно необходимым. Сущность кредита закл в следующем: - кредитные отношения возникают только между кредитором и заемщиком, - кредит создаёт и деньги и др.платежные ср-ва (переводные векселя, депозитные сертификаты), - при движении кредита передаваемые деньги сначала идут от кредитора к заемщику, а затем, по истечении срока от заемщика обратно к кредитору, - кредит выступает в 2 формах денежная и товарная, - кредит приносит доход в виде ссудного %, - в кредитных отношениях правом собств-сти обладает только кредитор. В отличие от ряда общих эк-ких законов, регулирующих эк-ку в целом, законы кредита действуют лишь на базе тех отношений, суть к-рых они выражают. Законы кредита прояв-ся, прежде всего, как законы его движения. Кредит нельзя представить без движения ссуженной ст-ти, ее перехода от одного субъекта к другому, без временного функц-ния в кругообороте средств заемщика. Движение составляет важнейшую харак-ку кредита как стоимостного образования, поэтому особенно следует выделить закон, выражающий особенности движения ссуженной ст-ти – закон возвратности кредита. Он отражает возвращение ссуженной ст-ти кредитору, то есть к исходному пункту. При кредите осущ-ся взаимод-вие с реально созданными стоимостями. Его движение зависит от того, имеются ли в распоряжении кредитора реальные ср-ва, которые могут быть переданы заемщику. Закон, регулирующий зав-сть кредита от источников его образования называется законом равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами. К законам кредита отн-ся так же закон сохранения ссуженной ст-сти. Ср-ва, передаваемые во временное пользование, возвратившись к кредитору из хозяйства заемщика, предстают в своем первоначальном виде, готовые вступить в новый оборот, то есть обладают теми же потенц-ными св-ми. Перечисленные законы имеют важное практическое зн-ние: 1) нарушение возвратности кредита дестабилизирует денежное обращение, приводит к банкротству банков, обостряет соц. противоречия, вызывая недовольство вкладчиков тех банков, которые объявили о своей несостоят-сти. 2) отсутствие баланса между ресурсами, вовлекаемыми в процессе кред-ния, увеличивает денежную массу в обращении, приводит к снижению покупательной спос-ти денежной ед-цы.3) нарушение сохранения ссуженной ст-ти приводит к девальвации ресурсов кредитора, снижению размера реальных стоимостей, предоставляемых в порядке помощи народному хозяйству. Знание и учет законов кредита выступают наиболее важной задачей гос-ва и банков в регулировании эк-ки страны.

4. ГОС-ВЕННЫЙ И МУНИЦ-ЫЙ КРЕДИТ

Гос-венный кредит как эк-кая категория выражает со­вокупность экономических отношений между гос-вом (в лице органов власти), с одной стороны, и другими экономическими субъектами (физическими и юридическими лицами, зарубежными субъектами) – с другой, по поводу получения займов, предоставле­ния ссуд или гарантийного обеспечения. Гос-во как субъект экономических отношений может выступать в роли: заемщика, кредитора или гаранта. К основным задачам гос-венного кредита относятся: финан-ние бюджетного дефицита; проведение международной и региональной финансово-кре­дитной политики; поддержка соц-но-приоритетных секторов и видов д-ти. Субъектами гос-венного кредита яв-ся гос-во, ин. гос-ва, междунар. кредитно-фин. институты, граждане и юридические лица. Объектом кредитных отношений яв-ся ссуженная ст-ть, передаваемая гос-ву или гос-вом на условиях возвратности, срочности и платности. В рамках гос-венного кредита за гос-вом, чаще всего, закрепляется роль заемщика, осуществляя которую образуется гос-венный долг. Гос-венные заимствования в России могут быть двух видов: -гос. заимствования РФ; гос. заимствования субъектов РФ. Гос заимствования РФ – гос-венные займы, осущ-мые путем выпуска гос ЦБ, кредиты от дру­гих бюджетов бюджетной системы РФ, кредит­ных орг-ций, иностр. государств, включая целевые иностр. кредиты, междунар. фин. орг-ций, иных субъектов междунар. права, иностр. юр. лиц, по которым возникают долговые обязательства РФ. Под гос заимствованиями субъектов РФ понимаются гос займы, осущ путем выпуска гос-х ц.б., кредиты, привлекаемые от других бюджетов бюджетной системы РФ, кредитных орг-ций, иностр. банков и междунар. фин. орг-ций, по которым возникают долговые обязательства РФ. Гос-венные заимствования РФ и субъектов РФ могут быть внутренними и внешними. Под гос-венными внутренними заимствованиями РФ (или субъекта РФ) понимаются гос-венные займы, осуществ­ляемые путем выпуска гос-х ценных бумаг и кредиты по которым возникают долговые обязательства, выраженные в валюте РФ. Под гос-венными внешними заимствованиями понимаются гос. займы, осуществляемые путем выпуска гос-венных ц.б. и кредиты по которым возникают долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте. Гос-венные внешние заимствования РФ осуществляются в целях финан-ния дефицита (нефте­газового дефицита) федерального бюджета, а также для погашения гос-венных долговых обязательств РФ.

Муниц-ый кредит – денежные экономические отношения, в которых муниципальное образование яв-ся кредитором или должником, гарантом или принципалом (лицом, в пользу которого дают гарантию). Другой стороной в этих отношениях могут быть юридические и физические лица (резиденты и нерезиденты), гос-венные или муниципальные органы другого уровня бюджетов, иностр. гос-ва или междунар. орг-ции. Функции муниципального кредита: Перераспределительная - выражается в перераспределении с помощью кредитных инструментов ДС между бюджетами, юридическими и физическими лицами. Регулирующая - заключается в стимулировании экономических процессов, в обеспечении более эффективного исп-ния средств, предоставляемых заемщику на платной основе, и т.д. Контрольная - заключается в обеспечении контроля за целевым, эффективным исп-нием ДС, за выполнением заемщиком договорных обязательств. Муниципальные заимствования — займы, привлекаемые от физ. и юр. лиц в валюте РФ, по которым возникают долговые обязательства органа местного самоупр-ия как заемщика или гаранта погашения займов другими заемщиками. Муниципальные образования вправе привлекать заемные ср-ва, в т. ч. за счет выпуска муниципальных ценных бумаг, в порядке, установленном представительным органом местного самоупр-ия в соответствии с требованиями федеральных законов и иных нормативных правовых актов федеральных органов гос. власти. По форме займы могут быть облигационными и безоблигационными. Облигационные займы связаны с эмиссией ценных бумаг. Безоблигационные займы оформляются подписанием соглашений, договоров, а также путем записей в долговых книгах и выдачей особых обязательств.