52.Кредит, его функции и роль в рыночной экономике. Виды и формы кредита. Создание банками новых денег. Денежный мультипликатор.

Кредит от лат. credit – он верит, означает понятие «ссуда» в денежной или товарной форме, предоставляемая одним субъектом (кредиторам) другому (заемщику) на условиях выплаты определенного процента за пользование.

Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает денежные отношения между кредиторами и заемщиками. Кредит в производственно – экономических отношениях необходим прежде всего как эластичный механизм перелива денежного капитала из одних отраслей в другие. Кроме того, кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих субъектов хозяйствования, обслуживания процесса движения и реализации произведенных товаров, для непрерывного воспроизводственного процесса, расширения мощностей предприятий, производств, строительства новых производственных, социально-бытовых и инфраструктурных объектов и квартир. Таким образом, кредит в определенной мере влияет на формирование структуры общественного воспроизводства, на важнейшие пропорции экономики, на соотношение между фондами возмещения, накопления и потребления, на соотношение темпов роста и развития производственной и непроизводственной сфер. Кредит выполняет функции: перераспределения денежного капитала, замещения наличных денег кредитными деньгами на основе безналичных расчетов, ускорения концентрации ими капитала и развития производства, обеспечивая его непрерывность и эффективность, регулирование финансовых и денежных отношений на макро- и микроуровне.

Основными принципами кредитования являются:

• возвратность кредита, означающая, что взятые в долг субъектом хозяйствования средства после завершения всех операций по использованию должны быть возвращены.

• принцип срочности означает возвращение сумм кредита точно в установленные в договоре сроки.

• целевой характер использования кредита означает, что выданные средства могут быть израсходованы только на цели в соответствии с договором или бизнес-планом.

• дифференцированный подход означает различные условия выдачи кредита потенциальным заемщиком.

• принцип платности означает, что банк взимает с заемщика за пользование кредитными ресурсами определенный ссудный процент.

Ссудный процент – плата, вносимая заемщиком кредитору за пользование кредитом.

Ссудный процент выполняет следующие функции:

• перераспределение части прибыли юридических лиц и дохода физических лиц;

• регулирование производства и обращения денег путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

• антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банков на этапе нестабильности и нарушения макроэкономического равновесия.

Величина ставки ссудного процента зависит от следующих факторов:

• учетной ставки;

• величины выдаваемого кредита;

• уровня инфляции;

• размера кредитных ресурсов;

• циклических колебаний развития экономики.

Различают несколько разновидностей кредитов:

• государственный, в котором в качестве заемщика выступает правительство, а в роли кредитора Национальный банк;

• банковский, предоставляемый банками в денежной форме юридическим и физическим лицам;

• потребительский кредит, предоставляемый населению в виде ссуд на приобретение товаров длительного пользования. К потребительскому относят и кредиты ломбардов под залог имущества, драгоценностей на определенный срок. Если ссуда не погашается в срок ценности сданные в ломбард продаются, а вырученные средства идут на покрытие долга.

• ипотечный, предоставляемый так же под залог недвижимости, покупаемых или строящихся квартир;

• международный, выдаваемый продающей стороной, покупающей стороне в форме аванса для закупки товаров кредитора;

• коммерческий, предоставляемый юридическими и физическими лицами друг другу по долговым обязательствам или в товарной форме продавцами товаров в рассрочку покупателям;

• лизинг – кредит, предполагает предоставление в долгосрочную аренду оборудования, транспортных средств при сохранении права собственности на них за арендодателем до полного выкупа.

Путем кредитования банки способны создавать новые деньги. Каждый коммерческий банк имеет установленные законом обязательные резервы, размер которых определяет центральный банк. Он указывает, какой процент своих активов коммерческий банк должен иметь либо в виде вкладов в центральном банке, либо в виде кассовой наличности – этот процент является резервной нормой. Остальные денежные средства банк может использовать для приращения денег.

Предположим, человек вложил в банк $1000, тогда балансовый отчет банка будет следующим:

Актив	Пассив
FR (Факт*Резервы) + $1000 Обязат. резервы (R) + $100 Избыт. резервы (Е) + $900	Депозиты + $1000

Фактические резервы (FR) банка А составляют $1000

Норма обязательных резервов (R) установлена для всех банков в размере 10 %. Следовательно, избыточные резервы (Е) составляют 90 % (т. е. Е=FR–R). Таким образом, банк А создал $900 дополнительных денег.

Если действующий субъект использовал полученную ссуду в $900 для покупки сырья, то его поставщики переведут полученные деньги на свой счет в банк Б, баланс которого будет выглядеть следующим образом:

Актив	Пассив
FR+$900 R+$90 Е+8$10	Депозиты+$900

Таким образом, банк Б создал дополнительные деньги – $810.

Теоретически, при норме резервов 10 % каждый $1, вложенный в банк, приведет к созданию $10, т. е. bмеет место мультипликация:

,

где т – банковский мультипликатор, который показывает, сколько новых банковских долларов создает банковская система при поступлении в нее одного дополнительного доллара депозита.

Если R=10 %=0,1, то .

Учитывая т, можно рассчитать максимальную сумму денег (М), которую создала банковская система:

,

.

Процесс этот будет продолжаться до тех пор, пока вся сумма вклада не будет использована в качестве обязательных резервов.