49. Экономические и организационные аспекты слияний и присоединений.

Благодаря процессу слияния/присоединения банки в состоянии решить следующие проблемы: низкий показатель достаточности капитала, снижение доходности активов банка, низкое качество кредитного портфеля, недостаточная диверсификация кредитного портфеля, риск отставания от других быстро растущих банков, отсутствие межрегиональных связей, дефицит профессионального кадрового обеспечения, получение доступа к новым рынкам, потребность в расширении ассортимента предлагаемых услуг.

Основные причины слияний следующие:

- Синергический эффект от слияния (нами это определялось выше как организованный комплекс, когда новое целое больше суммы частей), выражающийся в том, что стоимость активов новой организации больше механической суммы активов составивших ее частей.

- Налоговая экономия. В результате слияния сокращаются налоговые выплаты, так как большая часть налогов платится только один раз - с итогового результата деятельности (реализованной продукции), а не с результата деятельности на каждой стадии, соответствующей частям, составившим новое целое.

- Возможность экономии на издержках. Рыночные и контрактные трансакции в этом случае заменяются внутрифирменным оборотом, что может дать определенную экономию затрат и, кроме того, повысит степень защиты трансакции.

- Покупка активов по цене ниже стоимости.

- Диверсификация деятельности. В результате такого слияния компания становится более устойчивой к изменяющейся внешней среде.

- Личные мотивы управляющих, стремящихся к усилению своей роли не только в компании, но и на рынке.

Банк России провел работу по совершенствованию порядка, регламентирующего сделки в форме слияний и присоединений. Предусмотрено упрощение процедур слияния и присоединения, что будет способствовать снижению материальных и трудовых затрат кредитных организаций, участвующих в реорганизации:

Отменена обязательного проведения рабочего совещания представителей территориальных учреждений Банка России с представителями реорганизуемых кредитных организаций, инспекционной проверки данных организаций и др.

При рассмотрении вопросов о реорганизации кредитных организаций Банк России требует представления согласия антимонопольного органа на проведение сделки.

Законодательством определен предельный размер уставного капитала финансовых организаций для случая уведомления или получения разрешения на сделку.

50. Капитализация кредитных организаций как способ повышения надежности банковской системы.

Надежность банковской системы зависит от надежности кредитных организаций. Одной из главных составляющих надежности любой кредитной организации является достаточность капитала или соответствие капитальной базы масштабам и характеру деятельности банка. Достаточный капитал является важнейшим страховым фондом для покрытия всевозможных претензий в случае банкротства банка, а также источником покрытия убытков и финансирования развития банковских операций. Кроме того, капитал выступает регулятором деятельности банка, посредством которого государственные органы задают ему нормы экономического поведения, предостерегающие его от чрезмерных рисков.

Задача капитализации банков сталкивается с рядом трудностей. Раньше банки пополняли капиталы в основном за счет прибыли и дополнительной эмиссий акций. Однако, сейчас этот способ малоэффективен из-за низкой рентабельности бизнеса.

В настоящее время все более популярным становится еще один способ увеличения капитала банка - привлечение субординированных займов, которые банки могут учитывать при расчете собственных средств. Субординированный кредит размещается в капитал банка, исходя из размеров которого рассчитываются финансовые нормативы, а значит, зависят возможности банка. При этом согласно действующему российскому законодательству кредитная организация может привлекать субординированный кредит в размере, не превышающем 50% от величины ее основного капитала.

Увеличение капиталов кредитных организаций оказывает влияние на их способность компенсировать потери и предупреждать банкротство, то есть возможность продолжать оказывать в том же объеме и того же качества банковские услуги вне зависимости от возможных убытков, а значит способствует повышению надежности и стабильности их функционирования.

Увеличение капитальной базы банков - это путь к становлению в России крупных банков, способных эффективно содействовать экономическому росту, реально поддерживать развитие интеграции банковского и промышленного капитала, призванных укрепить индустриальный потенциал страны, позиции России в мировом сообществе.

Для повышения роли региональных коммерческих банков в социально-экономическом развитии территорий необходимо обеспечить увеличение капиталов банков. В этой связи представляется важным создание условий для увеличения собственных средств региональных банков.