2.2. Передбачувані обсяги виробництва і продажу.

Натуральні і вартісні показники, які характеризують обсяги виробництва і реалізації послуг і розрахуватися в даному підрозділі бізнес-плану є основою для здійснення розрахунків по всіх інших розділах бізнес-плану.

Вихідні дані для розрахунку передбачуваних обсягів виробництва та реалізації послуг:

• кількість замовлень по окремих видах послуг та їх питома вага в загальному обсязі послуг;

• ціна одного замовлення.

Розрахунок необхідної кількості крісел.(табл.2)

Зал	Площа залу (м2)	Норма Sз на 1 м	Кількість крісел
Жіночий зал	48	8	6

Норма тривалості робочого часу на 2012 р. Розрахована за календарем п’ятиденного робочого тижня з двома вихідними днями в суботу та неділю і залежить від тривалості робочого тижня.

Розрахунок балансу робочого часу одного середньо-облікового робочого на 2003 рік.(табл.3)

Показники	План на 2013 рік дні години	Відсоток до номінального фонду
1	2-3	4
1. Календарний фонд часу у днях. 2. Святкові дні. 3. Кількість робочих днів. 4. Кількість вихідних днів 5. Кількість календарних днів (номінальний фонд роб. часу). 6. Заплановані невиходи у тому числі: 6.1. Чергові та додаткові відпустки. 6.2. Відпустки учням. 6.3. Відпустки у зв’язку з пологами. 6.4. Невиходи у зв’язку з хворобою. 6.5. Виконання суспільних обов’язків 7. Корисний фонд робочого часу. 8. Середня тривалість робочого дня.	365 10 355 104 251-2013 32-256 24-192 3-24 1-8 3- 24 1-8 219-1746 7,9	100 12,8 9,6 1,2 0,4 1,2 0,4 87,2

На підприємствах, в установах і організаціях, де встановлено шестиденний робочий тиждень, а норма тривалості робочого не збігається із зазначеною, відповідне рішення приймається самостійно згідно з п.1 ст. 27 Закону України “ Про підприємства в Україні” за умови дотримання вимог ст. 50-53, 67 і 73 Кодексу законів про працю України.

Підприємства і організації при укладенні колективного договору можуть установлювати меншу норму тривалості робочого часу, ніж передбачено законодавством.

Розрахунок річного розміру виручки.(табл.4)

Зал	Кіль-ть змін	Кіль-ть р.дн	Виручка на1кр, грн.	Кількість крісел	Вир. з ПДВ, грн	Вир. б ПДВ, грн.
Жіночий	2	355	150	6	639000	532500

Розмір річної виручки розраховується за формулою №1:

В_р = К_зм х К_кр х К_р.дн. х В, де

К_зм – кількість змін (2зміни);

К_кр – кількість крісел;

К_р.дн. – кількість робочих днів;

В – розмір виручки на одне крісло за зміну.

Розрахунок виручки по місяцям з урахуванням коефіцієнту сезонності. (табл.5)

Місяці	Коефіцієнт сезонності	Місячна виручка з урахуванням коефіцієнту сезонності (грн.)
Січень Лютий Березень Квітень Травень Червень Липень Серпень Вересень Жовтень Листопад Грудень	0,8 0,7 1,2 1,4 1,2 1 1,2 1 1,1 0,9 0,7 0,8	35500 31063 53250 62125 53250 44375 53250 44375 48812 39938 31062 35500
Разом		532500

Середньомісячне завдання розраховується за формулою №2:

V_{міс/сер} = V_річ/12 х К_сез,

де V_річ - виручка річна, К_сез – коефіцієнт сезонності.