Вопрос 46. Принципы банковского кредитования. Основные этапы кредитного процесса.

Основные принципы кредита: возвратность, срочность, платность, целенаправленность дифференцированность, обеспеченность.

Принцип возвратности – необходимо вернуть полученный кредит, поскольку деньги были отданы должнику на условиях временного отчуждения.

Принцип срочности – означает, что кредит должен быть возвращен в заранее оговоренные сроки.

Принцип платности означает, что кредит обычно предоставляется на платной основе – за процент.

Принцип целенаправленности означает, что кредит предоставляется не вообще, а под определенные экономические цели (проекты, потребности) должника. Этот принцип помогает кредитору иметь гарантию того, что кредит ему будет возвращен.

Принцип дифференцированности предполагает, что условия и размеры кредитования могут различаться по видам должников, направлениям кредитования, по срокам кредитов и т.п.

Принцип обеспеченности означает, что, давая деньги в долг, кредитор всегда должен, насколько это возможно, гарантировать возврат предоставленного кредита.

Основные этапы кредитного процесса.

Процесс предоставления банковской ссуды называется кредитным процессом. Пять основных этапов:

1) рассмотрение заявки на получение кредита – включает подачу заявления на кредит на бланке предприятия и набор документов, состоящий из балансов потенциального заемщика с формой 2 на 2-3 последние отчетные даты; расшифровки оборотов по всем счетам предприятия за последние 6-12 мес.; документы на предполагаемое обеспечение; технико-экономическое обоснование кредита; уставные учредительные и регистрационные документы, сведения о собственниках и руководителях и т.п.

2) анализ и оценка кредитоспособности заемщика или его способности погасить ссуду и %-ы за пользование договором. Следует различать платеже- (текущие платежи) и кредито- (платежи в будущем) способность заемщика.

В мировой и отечественной практике используют 3 основных способа оценки кредитоспособности:

а) способ финансовых коэффициентов, когда анализируются такие показатели деятельности предприятия, как коэффициенты ликвидности, оборачиваемости, рентабельности, покрытия заемных средств собственными и т.д.

б) анализ денежных потоков – сопоставление денежных притоков и оттоков предприятия в период срока кредита. При этом приток ценных бумаг выше оттока.

в) оценка делового риска заемщика.

Как правило, все 3 способа применяются одновременно и в данной работе участвуют 3 основных службы банка: кредитная, юридическая, безопасности.

Если все они дают положительное заключение, то вопрос для решения выносится на рассмотрение кредитного комитета банка.

3) оформление кредитного договора, договоров обеспечения и прочих документов.

4) выдача ссуды.

5) кредитный мониторинг и гашение ссуды – контроль банком использования и погашения кредита, а так же отслеживание текущего финансового состояния и деятельности заемщика.

Вопрос 47. Активные операции коммерческих банков: понятие, значение, виды.

Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют достичь две главные цели деятельности коммерческих банков. С помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капитала в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства. Большую социальную роль играют ссуды банков населению.

Существует определённая зависимость между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень его ликвидности (рискованный актив труднее реализовать). Самые рискованные активы обычно самые высокодоходные, и наименее ликвидные.

По степени доходности все активы делятся на две группы:

- приносящие доход (работающие), например банковские ссуды, значительная часть вложений в ценные бумаги;

- не приносящие доход (не работающие); например, к ним относится кассовая наличность; остатки средств на корреспондентских и резервных счетах в центральном банке; вложения в основные фонды банка: здания, оборудования.

По ликвидности различают три группы активов

1.Высоколиквидные активы. Они могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов или удовлетворения заявок на кредит, так как находятся в налично-денежной форме или легко могут быть переведены в неё.

2.Ликвидные активы - это активы со средней степенью ликвидности. Они могут быть переведены в наличные деньги с небольшой задержкой и незначительным риском потерь. К ним относят ссуды до востребования и краткосрочные ссуды, легкореализуемые векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, прежде всего государственные.

3.Низколиквидные (также неликвидные, безнадёжные ) активы – такие активы, вероятность превращения которых в наличные деньги очень мала или нулевая. Это долгосрочные ссуды банка, его инвестиции в долгосрочные ценные бумаги, труднореализуемые здания, сооружения, долги с длительной просрочкой.

По степени риска активы делятся на 5 групп:

1.Активы со степенью риска от 0 до 2 %.

2.Активы со степенью риска 10%.

3.Активы со степенью риска 20%.

4.Активы со степенью риска 70%.

5.Активы со степенью риска 100%.

До 80% банковских активов приходится на кредитные операции и вложения в ценные бумаги.

К кредитным операциям относятся ссудные операции и операции по размещению депозитов в других банках (активные депозитные операции). Ссудные операции – это предоставление банком денежных средств на основе кредитного договора на условиях возвратности, платности, срочности. Эти операции, как правило, приносят банкам основную часть доходов.