- •Методика анализа структуры баланса банка.
- •Краткая характеристика баланса кб.
- •Анализ состояния собственных средств банка.
- •Анализ структуры обязательств банка.
- •Методика анализа актива баланса банка.
- •Анализ достаточности капитала банка.
- •Понятие ликвидности баланса и методы анализа ликвидности баланса банка.
- •Анализ ликвидности баланса банка с помощью метода конверсии средств и группировки активов по степени риска.
- •Анализ ликвидности баланса банка с помощью сопоставления значений коэффициентов ликвидности с их нормативными значениями.
- •Анализ сбалансированности активов и пассивов банка по срокам погашения и востребования.
- •Анализ процентной политики банка.
- •Анализ процентной и непроцентной маржи.
- •Анализ процентного риска методом разрывов ( гэп-анализ).
- •Анализ кредитной деятельности банков.
- •Анализ инвестиционной деятельности банков.
- •Анализ валютных операций банков.
- •Анализ деятельности банка с помощью коэффициентов.
- •18.Анализ финансовых результатов деятельности банков.
- •Анализ рентабельности банка.
- •19. Анализ доходов и расходов банка.
- •20. Рейтинговые оценки деятельности банков.
- •Критерии надежности банка по системе Camel (s)
- •21. Критерии надежности банков по системе camel(s).
- •22. Рейтинговая оценка деятельности банков по системе Кромонова.
- •23. Предмет, содержание и виды экономического анализа.
- •Предмет экономического анализа.
- •Содержание экономического анализа.
- •Виды экономического анализа:
- •24. Субъекты и объекты экономического анализа деятельности предприятия и банка.
- •25. Информационная база экономического анализа.
- •26. Методы и приемы экономического анализа.
- •27. Анализ достоверности источников информации для анализа.
- •28. Экспресс-анализ бухгалтерской отчетности.
- •29. Анализ объема производства и реализации продукции.
- •30. Анализ деловой активности предприятия.
- •31. Факторный анализ в экономическом анализе.
- •32. Анализ структуры и динамики баланса предприятия.
- •33. Анализ состояния и эффективности использования основных средств предприятия.
- •34. Анализ состояния и эффективности использования оборотных средств предприятия.
- •35. Анализ финансовых результатов деятельности предприятия.
- •36. Анализ структуры и динамики балансовой прибыли предприятия.
- •Методика анализа актива:
- •37. Анализ ликвидности и платежеспособности предприятия. Основные способы анализа ликвидности.
- •38. Группировка активов и пассивов предприятия при анализе ликвидности баланса предприятия.
- •39. Анализ ликвидности баланса предприятия с помощью сравнения показателей ликвидности с их нормативными значениями .
- •40. Оценка реальных возможностей восстановления или утраты платежеспособности предприятия.
- •41. Сопоставление дебиторской и кредиторской задолженности предприятия при анализе ликвидности предприятия.
- •42. Анализ кредиторской задолженности предприятия.
- •43. Анализ дебиторской задолженности предприятия.
- •44. Анализ финансовой устойчивости предприятия( понятие и методы).
- •45. Методика анализа финансовой устойчивости предприятия с помощью расчета обеспеченности запасов и затрат источниками их финансирования.
- •46. Показатели финансовой устойчивости и их анализ.
- •47. Перспективный анализ финансовой устойчивости предприятия с учетом предполагаемой выдачи кредита.
- •48. Определение финансовой устойчивости предприятия с помощью расчета запаса финансовой прочности .
- •49. Обобщение результатов анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
- •50. Методики рейтинговой оценки деятельности предприятий как клиентов банка.
- •51. Экономический анализ как функция управления и контроля.
- •52. Методика составления и анализа расчетного баланса предприятия.
- •53. Вертикальный, горизонтальный, трендовый анализ.
- •54. Абсолютные и относительные показатели доходности деятельности предприятия, порядок их расчета и анализа.
Критерии надежности банка по системе Camel (s)
Рейтинговая оценка надежности банков по системе Camel (s) была разработана в США в 1978 году. Эта модель была удостоена Нобелевской премии. С 1996 года составной частью методики стал анализ рисков, поэтому был добавлен дополнительный показатель “s”. Абривиатура Camel (s) означает сочетание начальных букв анализируемых компонентов.
C – Достаточность капитала банка. Система оценивает, какой объем капитала банка может быть использован для защиты вкладчиков и достаточно ли его величина.
A – Качество активов. Система оценивает степень возвратности активов банка.
M – Качество управления. Определяется качество управления банком с учетом оценки результатов работы, соблюдения законов, инструкций, системы контроля.
E – Доходность. Оценивается эффективность банка и достаточность его прибыли и рентабельности для будущего развития.
L – Ликвидность. Оценивается, достаточно ли у банка ликвидных активов для выполнения им текущих обязательств.
(s) – Чувствительность к рискам. Учитывается операционный, рыночный риск, а так же риск ликвидности.
Большинство показателей оцениваются заочно на основе документов, поступающих в агентство банковского надзора, но для осуществления более детальной проверки предусмотрен анализ деятельности банка на месте. Достоинством этой системы является то, что в ней применяется стандартизированная оценка деятельности банков, которая позволяет оценить необходимость вмешательства в работу банка со стороны контролирующих органов. Все показатели оцениваются по 5 бальной системе.
1 – отлично
2 – хорошо
3 – удовлетворительно
4 – пограничное состояние
5 – неудовлетворительно
Итоговая оценка определяется делением суммы балов на кол-во показателей. В зависимости от кол-ва набранных баллов, банк относиться к одной из следующих групп:
Благополучные банки, которые устойчивы к внешним потрясениям, необходимости вмешиваться в их деятельности со стороны органов банковского надзора отсутствует.
Стабильные банка, которые могут преодолевать экономические колебания, ЦБ вмешивается только для исправления выявленных недостатков.
Уязвимые банки, в деятельности которых необходимо вмешиваться органов банковского надзора.
Относятся банки с кризисным финансовым положениям. Для них необходимо введения внешнего управления.
Банки – банкроты, которым в ближайшее время грозит ликвидация или поглощение.
21. Критерии надежности банков по системе camel(s).
Рейтинговая оценка надежности банков по системе Camel (s) была разработана в США в 1978 году. Эта модель была удостоена Нобелевской премии. С 1996 года составной частью методики стал анализ рисков, поэтому был добавлен дополнительный показатель “s”. Абривиатура Camel (s) означает сочетание начальных букв анализируемых компонентов.
C – Достаточность капитала банка. Система оценивает, какой объем капитала банка может быть использован для защиты вкладчиков и достаточно ли его величина.
A – Качество активов. Система оценивает степень возвратности активов банка.
M – Качество управления. Определяется качество управления банком с учетом оценки результатов работы, соблюдения законов, инструкций, системы контроля.
E – Доходность. Оценивается эффективность банка и достаточность его прибыли и рентабельности для будущего развития.
L – Ликвидность. Оценивается, достаточно ли у банка ликвидных активов для выполнения им текущих обязательств.
(s) – Чувствительность к рискам. Учитывается операционный, рыночный риск, а так же риск ликвидности.
Большинство показателей оцениваются заочно на основе документов, поступающих в агентство банковского надзора, но для осуществления более детальной проверки предусмотрен анализ деятельности банка на месте. Достоинством этой системы является то, что в ней применяется стандартизированная оценка деятельности банков, которая позволяет оценить необходимость вмешательства в работу банка со стороны контролирующих органов. Все показатели оцениваются по 5 бальной системе.
1 – отлично
2 – хорошо
3 – удовлетворительно
4 – пограничное состояние
5 – неудовлетворительно
Итоговая оценка определяется делением суммы балов на кол-во показателей. В зависимости от кол-ва набранных баллов, банк относиться к одной из следующих групп:
Благополучные банки, которые устойчивы к внешним потрясениям, необходимости вмешиваться в их деятельности со стороны органов банковского надзора отсутствует.
Стабильные банка, которые могут преодолевать экономические колебания, ЦБ вмешивается только для исправления выявленных недостатков.
Уязвимые банки, в деятельности которых необходимо вмешиваться органов банковского надзора.
Относятся банки с кризисным финансовым положениям. Для них необходимо введения внешнего управления.
Банки – банкроты, которым в ближайшее время грозит ликвидация или поглощение.