Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»

(Финуниверситет)

Уфимский финансово-экономический колледж

(Уфимский филиал Финуниверситета)

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: «Банковские операции» и «Учет в банках»

на тему: «Организация операций с банковскими пластиковыми картами»

Содер-жание

Актуаль-ность

Выво-

ды и предло-жения

Практи-

ческая напра-вленность

Лите-ратура

До-клад

За-

щита

Итого

Оценка

Выполнила:

студент(ка) группы БД-305-10

Филиппова Т. В

Проверила: Потапова Н. М

Оценка:____________________

«___»________________20___г

.

Уфа

2012

Содержание

Введение………………………………………………………………..…5

1. Теоретические основы организации работы с пластиковыми картами в коммерческих банках…………………………………………….…7

1.1 Сущность и виды банковских карт…….............................................7

1.2 Основы организации работы коммерческих банков с пластиковыми картами………………………………….……………………..11

1.3 Законодательная основа операций с пластиковыми картами…....15

2. Анализ операций коммерческого банка с пластиковыми картами (на примере Сбербанка РФ)…………………………………………………….....17

2.1 Организационно-экономическая характеристика Сбербанка РФ……………………………………………………………………………….17

2.2 Анализ системы организации работы с пластиковыми картами в коммерческом банке……………………………………………………....…...24

2.3 Анализ доходности операций с пластиковыми картами…….…....26

3. Проблемы и перспективы развития рынка банковских пластиковых карт в России……………………………………………………………….......29

3.1 Особенности и проблемы развития рынка пластиковых карт в России……………………………………………………………………....…..39

3.2 Перспектива развития рынка пластиковых карт………………….33

Заключение……………………………………………………………....36

Список использованной литературы…………………………………..

Введение

Для кредитных организаций пластиковая карта – это привлечение дополнительных средств, повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда. Это лишь неполный перечень преимуществ пластиковых карт, обусловивших их признание на мировом рынке.

Пластиковая карта — универсальный платежный инструмент, который является ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяет своему владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, получать наличные деньги, а также пользоваться другими дополнительными услугами и определенными преимуществами.

Пластиковые карты являются эффективным средством расчетов за товары и услуги, системы электронных платежей способствуют снижению затрат на обслуживание наличных средств, повышению прозрачности финансовых потоков, росту и улучшению экономики в целом.

Для российских банков весьма актуален вопрос предоставления населению и юридическим лицам полного спектра услуг на рынке банковских пластиковых карт. В последние годы можно назвать годами начинающегося «карточного» бума в нашей стране. Поэтому понятен интерес, проявляемый различными кредитно-финансовыми организациями и, в первую очередь, банками, к вопросам организации расчетов с использованием пластиковых карточек.

Актуальность выбранной темы курсовой работы подтверждается тем, что Банк России с целью сокращения налично-денежного обращения в сфере розничных платежей будет совершенствоваться нормативная база, способствующая внедрению и дальнейшему расширению безналичных расчетов, в том числе использования в расчетах платежных карт на основе применения современных информационных технологий.

Цель данной работы – на основе изучения теоретического материала и практического опыта организации работы с пластиковыми картами разработать направления развития операций с пластиковыми карт в Сбербанк РФ.

Исходя из цели, необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть сущность и виды банковских карт;

- описать технологию работы с пластиковыми картами;

- изучить организацию работы с пластиковыми картами в Сбербанке РФ;

- предложить основные направления развития пластиковых карт в Сбербанке РФ.

Объект исследования Сбербанк РФ. Предметом исследования работы являются операции с пластиковыми картами в коммерческом банке.

1. Теоретические основы организации работы с пластиковыми картами в коммерческих банках

1.1. Понятие и классификация пластиковых карт

Пластиковая карта — пластина стандартных размеров (54x86x0,76мм), изготовленная из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям пластмассы, различающиеся по своему назначению, функциональным и техническим характеристикам.

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты:

1.По материалу:

- бумажные (картонные);

- пластиковые;

- металлические.

2. По общему назначению:

- идентификационные;

- информационные;

- для финансовых операций.

3. На основании механизма расчетов:

- двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

- многосторонние системы - предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress).

4. По виду проводимых расчетов:

- кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд.

- дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

5. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

- обычные карты;

- золотые карты;

- платиновые карты;

6. По характеру использования:

- индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;

- семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

- корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету.

7. По принадлежности к учреждению-эмитенту:

- банковские карты, эмитент которых - банк или консорциум банков;

- коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

- карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

8. По сфере использования:

- универсальные карты - служат для оплаты любых товаров и услуг;

- частные коммерческие карты - служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).

9. По территориальной принадлежности:

- международные, действующие в большинстве стран;

- национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

- локальные, используемые на части территории государства;

- карты, действующие в одном конкретном учреждении.

10. По времени использования:

- ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

- неограниченные (бессрочные).

11. По способу записи информации на карту:

- графическая запись;

- эмбоссирование;

- штрих-кодирование;

- кодирование на магнитной полосе;

- чип;

- лазерная запись (оптические карты).

Магнитные карточки нельзя считать идеальным платежным средством, так как они имеют множество недостатков:

- плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе легко можно разрушить);

- отсутствует возможность надежного обновления информации, что не позволяет хранить на карточке информацию о состоянии счета клиента;

- необходимость обслуживания карточки в режиме on-line, что повышает издержки эксплуатации подобной системы;

- слабая защита от мошенничества (эти карточки легко украсть, подделать либо путем производства фальшивок, либо скопировав информацию с них).