- •1. Общее описание предприятия
- •Раздел 2. Расчет необходимого капитала
- •Прогнозный объем продаж (в натуральном выражении)
- •Прогнозный объем продаж в денежном выражении.
- •Прогнозируемый объем затрат.
- •Определение потребности в трудовых ресурсах
- •2.2. Расчет потребности в основном капитале
- •2.2.Расчет потребности в оборотных средствах
- •3. Расчет себестоимости единицы продукции
- •Расчет фонда заработной платы (повременная часть)
- •Расчет стоимости основного капитала и амортизационных отчислений
- •Расчет материальных затрат на товар
- •Смета постоянных расходов (за месяц)
- •Смета постоянных расходов за год.
- •Смета переменных затрат на ед. Продукции
- •Смета переменных затрат на единицу продукции за год.
- •4. Финансовые результаты. Расчет прибыли и рентабельности
- •Определяем:
- •Заключение
Прогнозируемый объем затрат.
товар |
Прогнозируемый объем затрат (тыс. руб.) |
За год |
|||||||||||
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
||||||||||
1 мес |
2 мес |
3 мес |
4 мес |
5 мес |
6 мес |
7 мес |
8 мес |
9 мес |
10 мес |
11 мес |
12 мес |
||
Sony (9000 р) |
45 |
54 |
45 |
36 |
45 |
63 |
81 |
45 |
90 |
63 |
72 |
63 |
702 |
Samsung (10000 р) |
60 |
50 |
40 |
50 |
70 |
80 |
90 |
100 |
40 |
50 |
60 |
30 |
720 |
Acer (12000 р) |
84 |
48 |
72 |
72 |
96 |
108 |
96 |
108 |
60 |
72 |
60 |
60 |
936 |
Lenovo (6000 р) |
48 |
18 |
42 |
42 |
60 |
30 |
42 |
18 |
35 |
18 |
35 |
24 |
412 |
итого |
237 |
170 |
199 |
200 |
271 |
281 |
309 |
271 |
225 |
203 |
227 |
177 |
2770 |
Определение потребности в трудовых ресурсах
Таблица 2
Профессиональные группы |
Число работников |
Директор |
1 |
Продавец- консультант |
1 |
Итого |
2 |
2.2. Расчет потребности в основном капитале
Таблица 3.
Основные фонды |
Количество, шт |
Стоимость ед, руб |
Стоимость |
А/м "Лада Гранда" |
1 |
250000 |
250000 |
Стол |
2 |
1000 |
2000 |
Стул |
2 |
500 |
1000 |
Компьютер |
1 |
15000 |
15000 |
Принтер |
1 |
5000 |
5000 |
Стилаж |
2 |
5000 |
10000 |
Прилавок |
1 |
1500 |
1500 |
Итого: |
10 |
278000 |
284500 |
Первоначальная стоимость оборудования рассчитывается по действующим ценам на оборудование с учетом затрат на транспортировку и монтаж.
Расчет количества и стоимости вспомогательного оборудования, транспортных средств определяется из реальной потребности в них. В таблице 3 необходимо отражать основные средства и НМА, которые Вы приобретаете для нужд предприятия. Арендованные основные средства не должны отражаться в таблице 3.
2.2.Расчет потребности в оборотных средствах
На планируемый объем производства рассчитайте величину необходимого оборотного капитала.
Планируемая величина оборотных средств определяется как сумма по всем видам оборотных средств и оформляется в таблице 4. Таблица 4 заполняется посредством процесса нормирования.
Таблица
4
Расчет
потребности
в оборотных
средствах
Виды оборотных
средств
ед. изм.
Цена за ед, руб
Среднегодовые
потребности ,руб
Норматив запас,
дней
Норматив оборотных
средств, руб
Ксероксная бумага
шт
100
1,4
360
500
Краска для принтера
мл
160
5,3
360
1920
Бензин
литр
33
16,5
360
5940
Машинное масло
литр
200
2,8
360
1000
Итого:
493
26,0
9360