Вопрос 28. Сущность, необходимость и функции кредита. Формы кредита, виды кредита.

Кредит, как и финансы участвует в движении денег, участвует в стоимостном перераспределении чистых доходов. Но в отличие от финансов кредит предоставляется на определенное время, является возвратным.

Необходимость кредита обусловлена его материальной природой. Кредит играет важную роль в рыночных условиях.

Принципы кредитования:

1. Целевое направление средств кредита

2. Срочность, т.е. обязательно устанавливается срок

3. Возвратность кредита

4. Платность кредита (проценты)

5. Материальная обеспеченность кредита (то, чем можно расплатиться в случае невозвратности)

Функции кредита:

- аккумулирование кредитного ресурса

- распределительная и перераспределительная функция (происходит замещение реальных денег кредитными), здесь работает функция платежа денег

- контроль за кредитом (за возвратом, деятельностью и т.д.)

Формы кредита:

1. Коммерческий кредит (появился после 90-х годов)

Это предоставление одним предприятием другому отсрочку платежа за поставленные товары по договору в виде векселя. Он выдается по более низким ставкам, чем банковский, потому что он меньше по объему.

2. Банковский кредит. Виды:

-потребительский кредит – когда приобретаются крупные товары и ценности

-ипотечный кредит – ипотека-залог – предоставляется под залог земли, строений, жилья

-государственный кредит – когда государственные банки выдают кредиты и обратное (когда государство берет кредит)

-международный кредит

Процент по кредиту устанавливается по ставке рефинансирования ЦБ, но тем не менее банки могут дифференцировать свои ставки.

Вопрос 29. Межбанковские расчеты. Овердрафт.

От формы межбанковских расчетов зависят расчеты между клиентами банка.

Формы расчетов:

1. Расчетно-кассовые центры ЦБ (РКЦ).

Банки открывают корр. счета в РКЦ ЦБ и начисляют туда свои деньги.

Неудобства: если на счете в РКЦ оказалось, что денег недостаточно, чтобы оплатить поступившие счета, то клиент лишен возможности это делать, даже если у него есть средства на расчетном счете в банке.

Получается, что РКЦ – посредник в расчетах клиента с банком. Между клиентами одного банка счета РКЦ не используются.

В РКЦ средства зачисляются на корреспондентский счет банка в том случае, если получателем их является клиент данного банка. Перед зачислением эти средства были списаны в РКЦ с корреспондентского счета банка, клиент которого является плательщиком по данной операции.

2. Открытие корр. счетов друг и друга.

Банки открывают корреспондентские счета друг у друга. Плата за это не взимается, кроме

наличия кредитового остатка на корр. счете.

Здесь предусмотрена возможность оплаты сверх сумм, представленных в расчете (сверх остатка денег на счете) – т.е. возникает овердрафт – некий краткосрочный кредит, но он должен быть предусмотрен договором.

Все банки несут ответственность за своевременность обязанных операций перед клиентами. Периодически предприятия получают от банка выписки со своих р/с. По ним все и контролируется.

Названия к/с:

1. «Ностро» — «наш счет у вас»

Банк, обслуживающий покупателя (плательщика), открывает корреспондентский счет в банке поставщика товара (получателя денежного платежа).

2. «Востро» (по другой терминологии — счет «Лоро») — «ваш счет у меня»

Со своей стороны банк поставщика поступает аналогично и для банка покупателя открывает у себя такой же счет и с таким же названием, но называет его счетом Востро. При совершении платежа банк покупателя списывает с его расчетного счета необходимую сумму и зачисляет ее на счет «Востро» («Лоро»).