15.1Сущность, ф-и и принципы страх-я

Страх-е - система экон-х отн-й формирования коллективных страховых фондов и их использования на возмещение убытков и предупреждение страх-х событий. Принц-ми страх-я явл-ся: 1) страх-ой интерес; 2) макс-ая надежность сторон - необходимость соблюдения всех прав и обязан-ей, как страховщику, так и страхователю; 3) причинно-следственная связь м\у убытком и событием, v к нему привело; 4) выплата возмещения в границах понесенных затрат - застраховать 1 объект можно в нескольких страх-х фондах. Но в этом случае частично страхуется в одном и втором фондах. При наступлении страх-го события выплата страх-го возмещения делится м\у фондами в %-ом соотношении в зависимости от суммы страх-я; 5) суброгация - право страховщика, выплатившего страховое возмещение получать компенсацию у виновных лиц; 6) контрибуция страх-я - распределение ответственности по страх-му риску м\у несколькими субъектами. Ф-и страх-я: Рисковая ф-я состоит в обеспечении страх-й защиты от различного рода рисков - случайных событий, ведущих к потерям. Происходит перераспределение ден-х ресурсов м\у участниками страх-я в соответствии с действующим страх-м договором, по окончании v страховые взносы страхователю не возвращаются. Ф-я отражает основное назначение страх-я — защиту от рисков. Инвестиционная ф-я состоит в том, что за счет временно свободных ср-в страх-х фондов происходит фин-ие экономики. Страх-е компании накапливают суммы ден-х ср-в, v предназначены на возмещение ущерба, но пока не наступил страховой случай, они м.б. инвестированы в ценные бумаги, недвижимость и др. Предупредительная ф-я страх-я состоит в том, что за счет части ср-в страх-го фонда финанс-ся меропр-я по уменьшению страхо-о риска. Например, за счет части средств, собранных при страх-и от огня, финан-ся противопожарные меропр-я, а также меропр-я, направленные на уменьш-е возможного ущерба от пожара. Сберегательная ф-я. В страх-и жизни категория страх-я в наибольшей мере сближается с категорией кредита, т.к. происходит накопление по договорам страх-я опред-ых страх-х сумм. Сбережение ден-х сумм, с\п страх-я на дожитие, связано с потребностью в страх-й защите достигн-го семейного достатка. Контрольная ф-я страх-я заключена в строго целевом форм-ии и испол-ии ср-в страх-го фонда. В соответствии с ф-й на основании законод-ых и инструктивных документов осущ-ся фин-ый страх-ой контроль за правильным проведением страх-ых операций.

15.2 Базовые концепции фм

1) концепция ден-го потока – предполагает идентификацию ден-го потока его продолж-ть и вид, оценку факторов определяющих величину его элементов. Выбор коэфф-та дисконт-ия позволяющего сопоставить элемент ден-го потока, оценку риска, связанного с этими потоками. 2) концепция временной ценности ден-х рес-ов – ден-ая единица, имеющаяся и ожидаемая к получению ч\з время не равноценны. 3) концепция компромисса м\у риском и доходностью -получение любого дохода в бизнесе сопряжено с риском при чем связь прямо пропорциональная. 4) конц-я стоимости капитала –обслуживание того или иного источника финанс-ия компании не одинаково. Количественная оценка ст-ти капитала имеет ключевое значение в анализе инвест-ых проектов и выборе альтернативных вариантов финанс-ия деят-ти компании., 5) конц-ия эфф-ти рынка – характ-тся уровнем его инфор-ой насыщенности и доступности инфо. участникам рынка. 6) конц-я ассимет-ой инфо.–отдельные категории лиц м. владеть инфо. недоступной всем участникам рынка в равной мере. 7) конц-я агентских отн-ий – означает, что в условиях разрыва м\у ф-ий распоряжения и ф-ий текущего управления и контроля не появляется опред-ое противоречия м\у интересами владельцев в компании и ее управленческого персонала. 8) концепция альтернативных затрат – состоит в том, что принятие любого решения фин-го характера связано с отказом от какого-то альтернативного варианта, который м.б. принести опр-ый доход. 9) концепция временной неограниченности хозяйс-го субъекта, 10) концепция имущественной и правовой обособленности.