- •Введение
- •Бизнес-план
- •Оглавление
- •Общее описание компании
- •Анализ отрасли
- •Продукция и услуги компании Международные грузовые перевозки
- •Грузовые перевозки по внутренним водным путям
- •Нефтеперевозки
- •Пассажирские перевозки
- •Маркетинг-план
- •Управление и организация
- •Капитал
- •Производственный план
- •Финансовый план
- •Расчет амортизационных отчислений и налога на имущество
- •План прибылей и убытков
- •Оценка показателей экономической эффективности инвестиционного проекта
- •Расчет чистого дисконтированного дохода
- •Определение дисконтированного срока окупаемости инвестиций, dpp
- •Расчет чистой дисконтированной прибыли (чистого приведенного эффекта)
- •Расчет дисконтированного индекса рентабельности инвестиционного проекта, pi
- •Определение внутренней нормы доходности (нормы рентабельности инвестиций), irr
- •План денежных потоков
- •Анализ рисков Анализ безубыточности
- •Анализ чувствительности
- •Заключение
- •Список использованной литературы
План денежных потоков
План денежных потоков (или план движения денежных средств, Cash Flow) представляет собой финансовый документ, отражающий движение потоков денежных средств от операционной, финансовой и инвестиционной деятельности предприятия на планируемый период. Он показывает динамику поступления и расходования денежных средств на планируемый период, что позволяет судить о платежеспособности предприятия.
Структура денежного потока по оптимальному инвестиционному проекту №6 представлен в таблице 25.
Таблица 25. – План движения денежных потоков (оптимальный инвестиционный проект, в тыс. дол.)
Показатель |
Всего за период |
Период планирования, год |
|||||
0-й год |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
5-й год |
||
Остаток денежных средств на начало периода |
28500,00 |
28500,00 |
|
|
|
|
|
Приток |
|
||||||
Поступление кредита |
28500,00 |
28500,00 |
|
|
|
|
|
Выручка |
255417,40 |
|
41999,96 |
47039,95 |
51743,95 |
54848,59 |
59784,96 |
Итого приток |
283917,40 |
28500,00 |
41999,96 |
47039,95 |
51743,95 |
54848,59 |
59784,96 |
Отток |
|
||||||
Покупка судов |
57000,00 |
57000,00 |
|
|
|
|
|
Переменные расходы |
45542,67 |
|
8232,00 |
8561,28 |
9331,80 |
9518,43 |
9899,17 |
Операционные расходы |
25325,63 |
|
4674,73 |
4768,22 |
5054,31 |
5205,94 |
5622,42 |
Амортизация |
4560,00 |
|
912,00 |
912,00 |
912,00 |
912,00 |
912,00 |
Проценты по кредиту |
10260,00 |
|
3420,00 |
2736,00 |
2052,00 |
1368,00 |
684,00 |
Налог на имущество |
3277,73 |
|
673,06 |
667,58 |
656,64 |
645,70 |
634,75 |
Налог на прибыль |
39332,62 |
|
5750,04 |
6970,58 |
7969,32 |
8765,42 |
9877,26 |
Погашение кредита |
28500,00 |
|
5700,00 |
5700,00 |
5700,00 |
5700,00 |
5700,00 |
Итого отток |
213798,64 |
57000,00 |
29361,82 |
30315,66 |
31676,07 |
32115,49 |
33329,60 |
Чистый приток денежных средств |
70118,76 |
-28500,00 |
12638,13 |
16724,29 |
20067,88 |
22733,10 |
26455,36 |
Остаток денежных средств на конец периода |
70118,76 |
-28500,00 |
-15861,87 |
862,42 |
20930,31 |
43663,40 |
70118,76 |