Раздел 2. Анализ и эффективности сбережения стоимости денежных средств на основе депозитных вкладов

2.1 Депозитных программ коммерческого банка «Укргазбанка»

Депозит - это производная от латинского «depositum», которая означает "вещь, отданную на хранение". В соответствии с экономическими и толковыми словарями терминов рыночной экономики, а также в соответствии с малым энциклопедическим словарем, депозиты имеют более широкое толкование, одним из видов которого является «вклад».

Вклад — денежные средства, внесённые физическим или юридическим лицом в финансовое учреждение (в кредитное учреждение, прежде всего в банк) или в предприятие на хранение, в рост или для участия в получении прибыли.

Банковский вклад (или банковский депозит) — сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Депозитные операции - это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.

В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно-правовых форм и физические лица.

Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.

Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждой кредитной организацией собственной депозитной политики. под которой следует понимать совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.

Конечной целью выработки и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение объема ресурсной базы при минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков.

Поскольку каждый банк разрабатывает депозитную политику, то главный вопрос не только в том, есть ли она у банка, но и в ее качестве. Организация депозитных взаимоотношений банка с клиентами определяется многими факторами, включая размер банка, квалификацию банковских работников, отвечающих за оформление депозитных сделок, виды депозитов и др.

Депозиты — это главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов. Действительно, именно они раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов.

Исходя из категории вкладчиков, различают депозиты:

• юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

• физических лиц.

По форме изъятия депозиты подразделяются на:

• до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);

• срочные (обязательства, имеющие определенный срок);

• условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

К депозитам до востребования относятся:

• средства на расчетных (контокоррентных), текущих и бюджетных счетах негосударственных предприятий, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности;

• средства на счетах физических лиц — предпринимателей;

• средства на счетах фондов различного назначения;

• средства на корреспондентских счетах других банков (счета ЛОРО);

• средства на счетах депозитов до востребования финансовых органов (федеральных и местных), коммерческих и некоммерческих организаций, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, негосударственных предприятий;

• средства в расчетах (аккредитивы, чеки) и обязательства в расчетах по отдельным операциям (факторинговым, форфейтинговым, конверсионным);

• вклады населения до востребования.

Виды депозитов

Вид депозита	Срок (мес.)	Вид валю ты	Минимальная сумма	Порядок выплаты процентов	Пополнение (UAH/USD/ EUR)	Досрочное снятие без штрафных санкций
Депозитная карта PRO ЗАПАС трехмесячный	---	UAH	Без ограничений	Ежемесячно	UAH	Без ограничений
Депозитная карта PRO ЗАПАС	---	UAH/USD/EUR	Без ограничений	Ежемесячно	да	Без ограничений
Срочный с продолжением"	1-24	UAH/USD/EUR	1000/100/100	В конце срока	Да, первые 30 дней	---
Срочный	1-24	UAH/USD/EUR	1000/100/100/100	В конце срока	---	---
Срочный +	3-24	UAH/USD/EUR	1000/100/100/100	В конце срока	Да, 500, 50, 50,50	---
Классический с продолжением	3-24	UAH/USD/EUR	1000/100/100	Ежемесячно	Да, первые 30 дней	---
Классический	3-24	UAH/USD/EUR	1000/100/100/100	Ежемесячно	---	---
Классический +	3-24	UAH/USD/EUR	1000/100/100/100	Ежемесячно	Да, 500, 50, 50,50	---
Накопительный	6-24	UAH/USD/EUR	1000/100/100/100	Капитализация	Да, 500, 50, 50,50	---
Хочу быть взрослым	12-21	UAH/USD/EUR	1000/200/200	Ежеквартальная капитализация	Да, 100, 20, 20	Да, дважды в год при достижении  Вкладчиком 16 лет.
Проценты наперед	3-24	UAH/USD/EUR	1000/100/100	Выплата процентов авансом	---	---
Текущий счет "Сберегательный"	---	UAH/USD/EUR	Без ограничений	Ежемесячно	Да	Без ограничений
Золотая гарантия	6-24	Золото XAU	3,215 тройских унций (100 грамм)	В конце срока	Да	---

Процентные ставки

Вид депозита	UAH	USD	EUR
Депозитная карта PRO ЗАПАС трехмесячный	7,0%-14,0%	---	---
Депозитная карта PRO ЗАПАС	7,0%-16,5%	5,0%-6,0%	4,0%-5,5%
Срочный с продолжением"	14,0%-17,3%	4,5%-7,5%	4,0%- 7,0%
Срочный	11,5%-17,0%	4,0%-7,2%	3,5%-6,7%
Срочный +	15,0%-16,5%	5,2%-6,7%	4,7%-6,3%
Классический с продолжением	15,2%-16,8%	5,5%-7,0%	5,0%-6,5%
Классический	15,0%-16,5%	5,2%-6,8%	4,7%-6,3%
Классический +	14,5%-16,2%	4,7%-6,0%	4,2%-5,7%
Накопительный	14,5%-15,8%	4,7%-5,2%	4,2%-4,7%
Проценты наперед	14,5%-16,2%	4,7%-6,0%	4,2%-5,5%
Хочу быть взрослым	9,8%-13,8%	5,2%-5,5%	4,3%-4,6%
Текущий счет "Сберегательный"	8%	6%	5%

Простой и сложный процент

Существует два основных типа расчёта процентной ставки, которые применяются инвесторами: это простой и сложный процент:

Простой процент рассчитывается на основании базовой (первоначальной) суммы. Механизм простого процента отражает получение дохода от инвестируемой денежной суммы без учёта реинвестирования полученной прибыли. Простой процент рассчитывается по следующей формуле:

I=PV*r*n , где

I – прибыль, который получит клиент после окончания срока

PV – сегодняшняя сумма

r – процентная ставка по депозитам

n – период времени/срок депозита

FV=PV*(1+r*n) , где

FV - будущая стоимость

I=FV-PV

Сложный процент применяется там, где необходимо учесть рефинансирование полученной прибыли. В основе расчёта сложного процента – идея о том, что существует заданный промежуток времени, в конце которого проценты начисляются не только на базовую (первоначальную) сумму, но и на полученные в конце периода проценты на эту сумму.

Для расчёта сложного процента большую роль играет интервал, по истечении которого прибыль в виде процента прибавляется к основной сумме. Данный интервал может иметь различную продолжительность, которая, установлена единожды и не может быть впоследствии изменена. Таким образом, интервал является циклическим, что отражает процесс рефинансирования. Сложный процент рассчитывается по следующей формуле:

FV=PV*(1+r)ⁿ

I=FV-PV ,где

FV - будущая стоимость

n – период времени/срок депозита

I – прибыль, который получит клиент после окончания срока

PV – сегодняшняя сумма

r – процентная ставка по депозитам