9. Страхование, основные принципы и виды страхования в Рос­сии. Социальное страхование

Страхование - это система экономических отношений, включающая образование специальных фондов, используемых для возмещения имущест­венного ущерба, обусловленного воздействием тех или иных явлений, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий (болезнь, утрата трудоспособности, смерть и др.).

Принцип страхования состоит в том, что страхователь имеет возмож­ность за относительно низкий страховой взнос получить у страховщика значительно большую страховую выплату при возникновении страхового случая..

Страхование несет определенный финансовый риск как для страховщи­ка (при наступлении страхового случая), так и для страхователя (при отсут­ствии страхового случая).

В зависимости от объектов страхования можно выделить три вида страхования:

1. Имущественное страхование. Представляет собой систему отношений по оказанию страховой услуги, когда защита имущественного интереса связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Имущественные интересы граждан и предприятий могут нарушаться при повреждении, гибели или уничтожении, а также при пропаже иму­щества.

2. Страхование ответственности предполагает страхование обязанно­сти человека возместить ущерб, причиненный личности или имуществу какого-то ' другого лица в результате своих действий. Оно призвано обеспечить выплату потерпевшему компенсации в денежной или иной форме. Касается только случаев гражданской (не уголовной) ответст­венности. В нашей стране получило распространение страхование граж­данкой ответственности автовладельцев. Постепенно входит в практику также страхование профессиональной ответственности медицинских ра­ботников, бухгалтеров, юристов и др.

3. Личное страхование - страхование жизни, здоровья, трудоспособности и др. Например, страхование от несчастных случаев, страхование жизни, медицинское и пенсионное страхование. Страхователями по личному страхованию выступают как физические, так и юридические лица, лич­ное страхование всегда связано с конкретным лицом (личностью).

Социальное страхование (обязательное социальное страхование) — это система государственных мероприятий, защищающая граждан от факторов социального риска, к которым относятся болезнь, несчастный случай, потеря трудоспособности, материнство, старость, безработица, смерть родственников.

К социальному страхованию относятся и обязательное медицинское страхование.

Основными видами социальных страховых рисков (страховыми случая­ми) являются: необходимость получения медицинской помощи; временная нетрудоспособность; трудовое увечье и профессиональное заболевание; материнство; инвалидность; наступление старости; потеря кормильца; при­знание безработным; смерть застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на его иждивении.

Каждому виду социального страхового риска соответствует определен­ный вид страхового обеспечения (оплата медицинскому учреждению расхо­дов, связанных с предоставлением застрахованному лицу необходимой ме­дицинской помощи: пенсия по старости; пенсия по инвалидности; пенсия по случаю потери кормильца; пособие по временной нетрудоспособности, по­собие по безработице и тд.)

Основной структурой, ответственной за социальное страхование, явля­ется Фонд социального страхования РФ (ФСС). Средства ФСС образуют­ся из взносов работодателей (предприятий учреждений и организаций неза­висимо от форм собственности), страховых взносов граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, добровольных взносов граждан и юридических лиц, иных поступлений