Вопрос 19. Страховая премия, ее структура и принципы определения

Страховая премия — это цена страховой услуги. Страховая премия устанавливается при подписании договора страхования и остается неизменной в течение срока его действия, если иное не оговорено условиями договора.

Страховая премия должна быть достаточна, чтобы обеспе­чить финансирование всех функций страховщика. Структура страховой премии выглядит следующим образом:

• нетто-премия по риску;

• надбавка на покрытие расходов страховой компании;

• надбавка на прибыль.

Нетто-премия по риску (рисковая премия) — главная часть страховой премии, которая служит для покрытия ущерба при наступлении страхового случая и формирования страховых ре­зервов. Расчет нетто-премии ведется по отдельным рискам, даже если они объединяются в одном страховом договоре. Методика расчета нетто-премии основана на определении характеристик калькулируемого риска: вероятностного распределения ущерба, его средней величины и рассеяния. Основанием для расчетов является информация об ущербах за прошедший период, тен­денции которого проецируются на период калькуляции. Однако при этом могут возникнуть серьезные технические ошибки двух видов. Во-первых, в силу недостаточности информации возможна ошибка диагноза, т. е. неверная оценка случайного распределе­ния общего ущерба. Во-вторых, возможна ошибка прогноза, вызванная неучтенными или изменившимися обстоятельства­ми. Чтобы гарантировать клиентам страховую защиту, к нетто-премии делают страховую надбавку.

Страховая надбавка предназначена для того, чтобы финан­сировать чисто случайные отклонения реального ущерба от его ожидаемых значений. Включение страховой надбавки в состав премии снижает случайный риск для страхового предприятия. Размеры страховой надбавки устанавливаются в зависимости от меры риска, пропорционально отдельным моментам распределения калькулируемого ущерба (ожидаемой оценке риска, стан­дартному отклонению, коэффициенту вариации) либо комби­нациям названных показателей.

Калькуляция нетто-премии осуществляется по следующей формальной схеме:

Рисковая премия определяется как функционал П, соответ­ствующий ущербу по отдельным рискам.

Х П(Х),

где X— ущерб; П (X) — рисковая премия.

На практике обычно используется функционально-парамет­рическая функция типа:

П(Х) = Е{Х) + Z(X),

где Е(Х) — ожидаемая оценка общего ущерба, соответствующая нетто-премии; Z(X) — страховая надбавка.

Страховая надбавка выбирается пропорционально моментам распределения одним из следующих способов: — исходя из принципа ожидаемой оценки:

Z(X) = aE(Х), (a > 0);

— исходя из принципа стандартного отклонения:

— по коэффициенту вариации:

Z(X) = cVar(X), (c>0),

где параметры а, b, с регулируют уровень страховой надбавки.

Для множества гомогенных, т. е. однородных, ущербов нет­то-премия по риску равна:

Е(Х) = E(N)E(S),

где E(N) — частота ущербов в гомогенном множестве; E(S) — средний размер ущерба.

Эта формула применяется не только при страховании ущер­ба, но и при страховании жизни. Поскольку при страховании жизни страховое возмещение всегда равно страховой сумме, т. е. фиксированной величине V, то нетто-премия определяется по формуле:

Е(Х) = E(N) V.

Надбавка на затраты страховой компании в структуре стра­ховой премии предназначена для покрытия издержек страхов­щика, включая оплату персонала, аренду помещения, издержки по содержанию офиса, рекламу, комиссионные и т. д. Над­бавка на прибыль служит источником формирования прибы­ли от страховой деятельности. Часть страховой премии, кото­рая служит для покрытия расходов и формирования плано­вой прибыли страховщика, в практике страхования называется нагрузкой.

Страховой тариф (тарифная ставка) — это ставка страхо­вой премии с единицы страховой суммы или стоимости объек­та страхования, для которого рассчитывалась страховая премия. Страховой тариф рассчитывается в процентах или промилях на 100 или 1000 руб. страховой суммы.