
- •Вопрос 1. Сущность страховой деятельности, организационные формы страховых фондов
- •1. Сущность страхования
- •2. Формы организации страховых фондов
- •3. Два направления страховой деятельности
- •Вопрос 2. Социальное страхование: сущность и организация
- •Социально-экономические предпосылки возникновения социального страхования
- •2. Предмет и объект социального страхования
- •3. Содержание социального страхования
- •4. Организация социального страхования
- •Вопрос 3. Государственные внебюджетные фонды социального страхования
- •1. Отрасли социального страхования
- •Организация внебюджетных фондов
- •3. Задачи внебюджетных фондов
- •Вопрос 4. Основные виды социальных пособий
- •1. Социальные пособия и выплаты, осуществляемые за счет средств Фонда социального страхования рф
- •2. Пособия и выплаты за счет средств гфз
- •3. Государственные пенсии
- •Вопрос 5. Страхование как часть системы общественных финансовых отношений
- •1. Место страхования в системе финансовых отношений
- •2. Особенности страхования
- •Вопрос 6. Функции страхования в общественном воспроизводстве
- •1. Функции страхования на уровне индивидуального воспроизводства
- •2. Функции страхования на макроэкономическом уровне
- •Вопрос 7. Основные предпосылки и принципы страхования
- •1. Главные предпосылки страхования
- •2. Принципы страховой деятельности
- •Вопрос 8. Классификация форм и отраслей страховой деятельности
- •1. Добровольное страхование
- •2. Обязательное страхование
- •3. Классификация отраслей страховой деятельности
- •Вопрос 9. Понятие риска в страховании
- •1. Понятие риска
- •2. Классификация рисков
- •Вопрос 10. Оценка рисков
- •1. Вероятность или частота ущерба п
- •2. Ожидаемое значение ущерба е (х)
- •3. Максимальная величина ущерба
- •4. Показатели отклонений фактических результатов от ожидаемых
- •Вопрос 11. Управление рисками
- •Вопрос 12. Критерии страхуемости рисков
- •Вопрос 13. Первичное страхование и перестрахование
- •Вопрос 14. Обязательное страхование: назначение и виды
- •Вопрос 15. Обязательное государственное страхование жизни и здоровья граждан
- •Вопрос 16. Обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам
- •Вопрос 17. Обязательное страхование пассажиров
- •Вопрос 18. Обязательное страхование ответственности
- •Вопрос 19. Страховая премия, ее структура и принципы определения
- •Вопрос 20. Организационно-правовые формы страховых организаций
- •Вопрос 21. Страховые посредники
- •Вопрос 22. Объединения страховщиков
- •Вопрос 23. Страховой пул
- •Вопрос 24. Государственный надзор за страховой деятельностью
- •Вопрос 25. Лицензирование страховой деятельности
- •Вопрос 26. Возможности ограничения, приостановления и отзыва лицензии
- •Вопрос 27. Нормативно-правовая база страховой деятельности
- •Общее законодательство
- •Специальное законодательство
- •Ведомственные нормативные документы
- •Вопрос 28. Договор страхования: сущность, виды, формы
- •Понятие договора страхования
- •Объекты имущественного страхования
- •Объекты личного страхования
- •Вопрос 29. Правовые предпосылки заключения договоров страхования
- •Кто может быть страхователем
- •Наличие страхового интереса
- •3. Страховой интерес в имущественном страховании
- •4. Страховой интерес в личном страховании
- •5. Введение выгодоприобретателя в договор страхования
- •Возможности страхования третьих лиц в их пользу
- •Вопрос 30. Условия договора страхования
- •Существенные условия
- •Обычные условия договора
- •Обязательные и инициативные условия договора
- •Правила страхования
- •Вопрос 31. Порядок заключения договора страхования
- •Проведение переговоров и достижение соглашения сторон
- •Информационные обязанности страхователя
- •Оценка риска страховщиком
- •4. Определение условий договора
- •5. Определение форс-мажорных обстоятельств
- •Вопрос 32. Права и обязанности страхователя по договору страхования
- •1. Права страхователя по договору страхования
- •2. Обязанности страхователя
- •3. Замена страхователя в договоре страхования
- •Вопрос 33. Права и обязанности страховщика по договору страхования
- •1. Обязанности страховщика по несению риска
- •2. Обязанности страховщика при наступлении страхового случая
- •3. Права страховщика
- •Вопрос 34. Прекращение договора страхования
- •1. Возможности досрочного расторжения договора
- •2. Признание договора недействительным
- •Вопрос 35. Содержание и функции страхования жизни
- •1. Понятие и содержание страхования жизни
- •2. Основные принципы страхования жизни
- •3. Функции
- •Вопрос 36. Формы и виды страхования жизни
- •1. Формы страхования жизни
- •2. Виды страхования жизни
- •Вопрос 37. Смешанное страхование жизни
- •1. Понятие смешанного страхования жизни
- •2. Основные характеристики смешанного страхования жизни
- •3. Виды смешанного страхования жизни
- •Вопрос 38. Срочное страхование жизни
- •1. Понятие срочного страхования жизни
- •2. Основные характеристики срочного страхования жизни
- •3. Виды договоров страхования жизни
- •Вопрос 39. Пожизненное страхование
- •1. Понятие пожизненного страхования
- •2. Основные характеристики пожизненного страхования
- •Вопрос 40. Расчет тарифных ставок по страхованию жизни
- •1. Страховой взнос (премия)
- •2. Построение нетто-ставок по страхованию жизни
- •3. Единовременная нетто-ставка на дожитие
- •4. Единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти
- •5. Единовременная ставка по смешанному страхованию жизни
- •6. Коммутационные числа
- •Вопрос 41. Организация обязательного медицинского страхования в Российской Федерации
- •1. Система обязательного медицинского страхования (омс)
- •2. Фонды омс
- •3. Страховые медицинские организации (смо)
- •Вопрос 42. Содержание и виды добровольного медицинского страхования
- •2. Основные виды дмс
- •Вопрос 43. Правила и программы добровольного медицинского страхования
- •1. Правила дмс
- •2. Программы дмс
- •Вопрос 44. Принципы и организация страхования от несчастных случаев
- •1. Содержание страхования от несчастных случаев
- •2. Страховые гарантии
- •3. Страховые события
- •4. Формы страхования
- •Вопрос 45. Обязательное страхование от несчастных случаев
- •1. Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве
- •2. Обязательное государственное страхование
- •3. Обязательное личное страхование пассажиров
- •Вопрос 46. Добровольное страхование от несчастных случаев
- •1. Содержание и организация добровольного страхования от несчастных случаев
- •2. Страховые гарантии
- •3. Страхование граждан, выезжающих за рубеж
- •Вопрос 47. Объекты и виды имущественного страхования
- •1. Объекты страхования
- •2. Страхование имущества
- •3. Страхование ответственности за причинение вреда
- •Вопрос 48. Принципы имущественного страхования
- •Вопрос 49. Определение страховой суммы в имущественном страховании
- •3. Страховая сумма выше страховой стоимости
- •4. Пропорциональное страхование, оговорка «эверидж»
- •Вопрос 50. Двойное страхование и его последствия
- •1. Понятие двойного страхования
- •2. Последствия двойного страхования
- •3. Как избежать двойного страхования
- •Вопрос 51. Формы собственного участия страхователя в ущербе
- •1. Назначение собственного участия страхователя в ущербе
- •2. Формы собственного участия страхователя в ущербе
- •3. Другие способы ограничения ответственности страховщика
- •Вопрос 52. Формы и условия выплаты страхового возмещения
- •1. Формы возмещения ущерба
- •2. Условия выплаты страхового возмещения
- •3. Определение размеров страхового возмещения
- •Вопрос 53. Страхование имущества от огня и других опасностей
- •1. Нормативная база противопожарного страхования
- •2. Объекты страхования
- •3. Основной и дополнительный договоры
- •4. Страховое покрытие
- •5. Тарификация риска
- •Вопрос 54. Страхование имущества от кражи
- •1. Страхуемые риски
- •2. Факторы оценки риска
- •3. Виды страховых полисов
- •Вопрос 55. Страхование ущербов от перерывов в производстве
- •1. Объекты страхования
- •2. Страхуемые риски
- •4. Расчет страхового возмещения
- •Вопрос 56. Страхование имущества граждан с ответственностью за все риски
- •1. Страховое покрытие
- •2. Объекты страхования
- •3. Варианты страхования домашнего имущества
- •4. Особенности договора страхования
- •Вопрос 57. Страхование автотранспорта «каско»
- •1. Объекты страхования
- •2. Страховое покрытие
- •3. Оценка страховой стоимости
- •4. Расчет страхового тарифа и премии
- •5. Формы возмещения ущерба
- •Вопрос 58. Страхование грузоперевозок
- •1. Объекты страхования и страховое покрытие
- •2. Понятия общей и частной аварии в страховании грузов
- •3. Страхуемые риски
- •4. Виды договоров страхования грузоперевозок
- •Вопрос 59. Сущность морского страхования и его экономическое значение
- •1. Общая характеристика морского страхования
- •2. Хозяйственное значение морского страхования
- •Вопрос 60. Понятия общей и частной аварии в морском страховании
- •1. Понятие частной аварии
- •2. Понятие общей аварии
- •3. Возможные варианты убытков, которые классифицируются как общая авария
- •Вопрос 61. Взаимоотношения сторон и расчеты по общей аварии
- •1. Правила отнесения жертв и расходов к общей аварии
- •2. Оформление общей аварии
- •3. Определение стоимости и распределение затрат по общей аварии
- •Вопрос 62. Виды страхового покрытия при страховании морских рисков
- •1. Объекты страхования
- •2. Особенности страхового интереса в морском страховании
- •3. Классификация видов морского страхования
- •Вопрос 63. Страхование корпуса судна (каско)
- •1. Объекты страхования
- •2. Страховое покрытие
- •3. Исключения из страхового покрытия
- •Вопрос 64. Факторы, влияющие на величину страховой премии при страховании морских рисков
- •1. Ценообразующие факторы при определении стоимости страхования
- •2. Основные характеристики судна
- •3. База для расчета страховой премии
- •5. Правила оплаты страховой премии и система скидок и накидок
- •Вопрос 65. Варианты страхового покрытия в морском страховании грузоперевозок
- •1. Характеристики перевозимого груза и процесса перевозки
- •Вопрос 66. Договор страхования грузоперевозок: особенности заключения и ведения
- •1. Объекты страхования
- •2. Определение суммы, принимаемой к страхованию
- •3. Порядок формирования договора страхования
- •4. Информация, необходимая для оформления страхования карго
- •5. Обязанности страхователя
- •6. Обязанности страховщика
- •Вопрос 67. Страхование ответственности перевозчика
- •1. Границы ответственности перевозчика
- •2. Международные конвенции
- •3. Страховое покрытие
- •4. Клубы взаимного страхования
- •Вопрос 68. Страхование технических рисков: сущность и виды
- •1. Виды страхования технических рисков
- •2. Виды страхового покрытия
- •3. Страхование технологических рисков
- •4. Страхование строительно-монтажных рисков
- •5. Формы страхования технических рисков
- •Вопрос 69. Страхование строительно-монтажных работ
- •1. Цели страхования
- •2. Виды страхования строительно-монтажных рисков
- •Вопрос 70. Страхование строительных работ
- •1. Объекты страхования
- •2. Страховое покрытие
- •3. Страховая сумма
- •4. Период страхования и сроки ответственности
- •Вопрос 71. Страхование монтажных работ
- •1. Объекты страхования
- •2. Страховое покрытие
- •3. Гарантия поставок
- •Вопрос 72. Страхование электронного оборудования
- •1. Объекты страхования
- •2. Страховое покрытие
- •3. Формы предоставляемых гарантий
- •4. Страховая стоимость
- •Вопрос 73. Страхование гражданской ответственности: правовое обеспечение и формы
- •1. Сущность страхования ответственности
- •2. Гражданская ответственность как объект страхования
- •3. Виды страхования гражданской ответственности
- •Вопрос 74. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
- •1. Объекты страхования
- •2. Страхователи
- •3. Страховое покрытие
- •4. Страховое возмещение
- •Вопрос 75. Страхование гражданской ответственности в сфере частной жизни
- •2. Виды страхования
- •Вопрос 76. Страхование профессиональной ответственности
- •1. Объекты страхования
- •2. Страхователи
- •3. Страховое покрытие
- •4. Формы страхования профессиональной ответственности
- •Вопрос 77. Страхование гражданской ответственности предприятия
- •1. Объекты страхования
- •2. Страховое покрытие
- •3. Страховая премия
- •Вопрос 78. Страхование гражданской ответственности производителя товара
- •1. Объекты страхования
- •2. Виды ответственности производителя и продавца за продукт
- •3. Круг товаров, рассматриваемых в качестве продукта
- •5. Страховое покрытие
- •Вопрос 79. Страхование ответственности за нанесение ущерба окружающей среде
- •1. Виды загрязнения окружающей среды
- •2. Особенности страхования ответственности за нанесение ущерба окружающей среде
- •3. Оценка риска и страховое покрытие
- •Вопрос 80. Формы перестрахования: факультативное и облигаторное
- •1. Факультативное перестрахование
- •2. Облигаторное перестрахование
- •3. Факультативно-облигаторное перестрахование
- •Вопрос 81. Пропорциональное перестрахование
- •1. Сущность и формы
- •2. Квотное перестрахование
- •3. Перестрахование эксцедента сумм
- •4. Квотно-эксцедентное перестрахование
- •Вопрос 82. Цена пропорционального перестрахования. Тантьема
- •1. Цена пропорционального перестрахования
- •2. Тантьема
- •Вопрос 83. Непропорциональное перестрахование
- •1. Сущность и виды непропорционального перестрахования
- •2. Перестрахование эксцедента убытка
- •3. Перестрахование эксцедента убыточности
- •Вопрос 84. Методы расчета премии при непропорциональном перестраховании
- •1. Общий принцип определения цены непропорционального перестрахования
- •2. Последовательность расчета перестраховочной премии
- •3. Методы расчета нетто-ставки
- •4. Комбинация различных методов калькуляции страховой премии
- •Вопрос 85. Доходы страховой компании
- •1. Доход страховщика и его структура
- •2. Выручка страховщика
- •3. Прочие поступления от страховой деятельности
- •4. Доходы от иной деятельности
- •5. Структура доходов страховщика по источникам их поступления
- •Вопрос 86. Расходы страховой компании
- •1. Определение и классификация
- •3. Классификация расходов по отношению к основной деятельности
- •4. Классификация расходов по целевому назначению
- •5. Отраслевые положения по отнесению затрат на себестоимость
- •Вопрос 87. Финансовые результаты деятельности страховой компании
- •1. Определение финансового результата
- •2. Прибыль страховщика
- •3. Другие показатели финансовых результатов
- •Вопрос 88. Налогообложение страховых компаний
- •1. Классификация налогов
- •2. Источники уплаты налогов
- •Вопрос 89. Налог на прибыль страховой организации
- •1. Налогооблагаемая база
- •3. Льготы по налогу на прибыль
- •4. Порядок уплаты налога на прибыль
- •5. Уплата налога на прибыль филиалами страховых организаций
- •Вопрос 90. Налоги на доходы и операции с ценными бумагами
- •1. Налоги на доходы от ценных бумаг
- •2. Налог на операции с ценными бумагами
- •Вопрос 91. Налоги на имущество и автотранспортные средства
- •1. Налог на имущество
- •2. Налоги, связанные с автотранспортными средствами
- •Вопрос 92. Финансовый потенциал страховой компании
- •1. Понятие и структура финансового потенциала
- •2. Собственный капитал
- •Вопрос 93. Страховые резервы страховой компании: назначение и виды
- •2. Классификация страховых резервов
- •3. Резервы по страхованию жизни
- •4. Резервы по рисковым видам страхования
- •Вопрос 94. Резервы по страхованию жизни
- •1. Понятие и назначение
- •2. Определение объема совокупного резерва по страхованию жизни
- •Вопрос 95. Резерв незаработанной премии
- •1. Обязательные виды страховых резервов
- •3. Принцип разделения премии на заработанную и незаработанную
- •Вопрос 96. Методы расчета резерва незаработанной премии
- •1. Классификация отраслей страховой деятельности
- •2. Методика расчета резерва незаработанной премии
- •Вопрос 97. Резервы убытков
- •1. Резерв заявленных, но не урегулированных убытков (рзу)
- •2. Резерв произошедших, но не заявленных убытков
- •Вопрос 98. Дополнительные технические резервы
- •1. Резерв катастроф
- •2. Резерв колебаний убыточности
- •3. Расчет отчислений в рку
- •Вопрос 99. Резерв предупредительных мероприятий
- •1. Назначение резерва
- •2. Формирование резерва предупредительных мероприятий
- •3. Направления расходования средств рпм
- •4. Порядок финансирования предупредительных мероприятий
- •Вопрос 100. Размещение страховых резервов
- •1. Нормативная база
- •3. Виды активов, принимаемых в покрытие страховых резервов
- •Вопрос 101. Расчет соотношения активов и обязательств
- •1. Подход к оценке платежеспособности страховщика
- •2. Фактическая величина свободных активов
- •3. Нормативный размер свободных активов
Вопрос 1. Сущность страховой деятельности, организационные формы страховых фондов
1. Сущность страхования
Страхование представляет собой экономические отношения, возникающие в связи с формированием целевых фондов денежных средств, создаваемых для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами.
Страховой фонд как экономическая категория представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов. Денежная форма более предпочтительна в силу своей универсальности. Источниками формирования страхового фонда являются платежи населения, предприятий, организаций, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение представляют собой часть системы финансовых отношений общества.
2. Формы организации страховых фондов
Различаются следующие формы организации страховых фондов общества:
государственные фонды (фонды государственного социального страхования);
фонды самострахования;
фонды страховых компаний.
Государственные страховые фонды — это фонды социальной поддержки населения, создаваемые за счет обязательных платежей юридических лиц и работающих граждан. Средства этих фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и в других предусмотренных законом случаях.
Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют акционерные общества, для которых закон предписывает создание резервных фондов в размере не менее 15% от уставного капитала. Создание таких фондов вполне оправдывает себя в случае необходимости покрытия сравнительно небольших ущербов. Если же речь идет о серьезных ущербах, то резервные накопления граждан и предприятий оказываются недостаточными для их компенсации.
Фонды страховых компаний формируются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов. Это коллективные страховые фонды, создаваемые на основе страховых, взносов заинтересованных лиц, управляемые профессионалами и обеспечивающие страховую защиту от конкретных рисков.
3. Два направления страховой деятельности
Из этой системы образования страховых фондов сложились два направления страховой деятельности:
— государственное социальное страхование;
— страхование или индивидуальное страхование.
Первое направление основано на принципе коллективной солидарности и направлено на социальное выравнивание и обеспечение минимального уровня благосостояния населения. Второе направление обеспечивает страховую защиту физических юридических лиц на договорной основе.
Вопрос 2. Социальное страхование: сущность и организация
Социально-экономические предпосылки возникновения социального страхования
Институт социального страхования возник как результат взаимодействия двух принципов социально-экономическом управления рисковыми событиями: социального регулирования экономики и страхования. В рамках первого устанавливались основные социальные ориентиры развития общества, а в рамках второго формировался механизм финансового обеспечения достижения социальных целей.
Первые формы социального страхования появились в середине XIX в. в Европе, были обусловлены возникновением и быстрым развитием рабочих и профессиональных союзов, носили характер взаимного страхования в рамках трудовых коллективов.