МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

АКАДЕМІЯ МИТНОЇ СЛУЖБИ УКРАЇНИ

Кафедра кримінально-правових дисциплін

ЗВІТ

з переддипломної практики

Виконав: курсант групи П08-3

Ващенко М.О

Перевірив: викл. кафедри

Давлатов Ш.Б

Дніпропетровськ 2013

ПЛАН

ВСТУП

РОЗДІЛ 1. Індивідуальне завдання: Дослідити основні елементи організації діяльності Служби боротьби з контрабандою та порушенням митних правил (за період 2008 – 2013р.):…………………………………………………………

1. Інформаційне забезпечення;

2. Вивчення, аналіз й оцінка зовнішніх і внутрішніх умов вчинення контрабанди та ПМП;

3. Підбір, розстановка, навчання та виховання кадрів;

4. Планування роботи;

5. Взаємодія з іншими підрозділами митного органу, іншими митними органами, адміністративними, правоохоронними органами та громадськими організаціями

6. Облік результатів роботи й оцінка діяльності підрозділу

7. Контроль за роботою працівників

8. Вивчення, узагальнення та розповсюдження позитивного досвіду роботи

ВИСНОВОК

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ

ВСТУП

Я, курсант 5 курсу юридичного факультету академії митної служби України, 08.04.2013 прибув на місце проходження практики до Кримської митниці, практику проходив у відділі правового забезпечення. Керівником практики від митниці мені було призначено Чечеля Дениса Вікторовича, начальника відділу правового забезпечення.

Під час проходження практики я виконав низку поставлених переді мною завдань, а саме: займався написанням позовних заяв, заперечень, скарг, службових записок, реєстрував вхідну кореспонденцію, знімав та завіряв копії документів, що подаються до суду, прослухав семінар в Головному управлінні юстиції в АР Крим щодо практичної діяльності у галузі права.

Всю необхідну інформацію для виконання звіту з навчальної практики та написання диплому отримав у повному обсязі.

РОЗДІЛ 1. Індивідуальне завдання: Дослідити основні елементи організації діяльності Служби боротьби з контрабандою та порушенням митних правил (за період 2008 – 2013р.)

1. Інформаційне забезпечення

Для ефективного виконання покладених на Службу боротьби з контрабандою та порушенням митних правил (далі - СБК та ПМП) та на виконання концепції «Електронна митниця» СБК та ПМП в своій роботі користуються програмно-інформаційним комплексом ЄАІС ДМСУ «Боротьба з контрабандою».

Введення інформації про порушення митних правил та контрабанду (розробка НДПКІ "Іскра") регламентується наказом ДМСУ від 28.03.2001 № 217, листом РІМ від 10.06.10 № 31/22-15-2497-ЕП, підставою для використання є Положення про CБК та ПМП, згідно функціональних обов’язків.

Збирання й узагальнення інформації про шляхи, способи й засоби здійснення контрабанди товарів, транспортних засобів та інших предметів регламентується листом ІАМУ ДМСУ 13.02.2004 р. № 41/22-15-664, листом РІМ від 10.06.10 № 31/22-15-2497-ЕП, підставою для використання є Положення про CБК та ПМП, згідно функціональних обов’язків.

Власне сам програмно-інформаційний комплекс має таку структуру:

- Облік КБ та ПМП

Боротьба з контрабандою та порушеннями митних правил

- Порушники митних правил

Реєстр порушників митних правил

- Орієнтування

База даних орієнтувань

- Звіти

Аналітична обробка інформації про суб'єктів ЗЕД, порушників митного законодавства

Статистична обробка інформації про суб'єктів ЗЕД, порушників митного законодавства

- Конфіскати

Облік переданих у реалізацію товарів

- Запобігання та протидія порушенням

Облік валютних цінностей під час їх переміщення через митний кордон України

Боротьба з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом

- Доставка вантажів

Ввезення товарів (ПП, ПД)

Вивезення товарів (ВМД)

Транзит товарів (ВМД)

- Пошук

ВМД усіх або обраних типів для визначеного транспортного засобу та суб'єкта ЗЕД

ВМД, які підлягають контролю за доставкою вантажів для обраного транспортного засобу в "Історії документа" та суб'єкта ЗЕД

Транспортні засоби за номерамидержавної реєстраціїтаномерних агрегатів (декларація МД-7)

Транспортні засоби за номерами державної реєстрації та номерних агрегатів (квитанція МД-1 та посвідчення про реєстрацію).

Також працівники СБК та ПМП забезпечуються всіма необхідними технічними засобами для отримання та зняття інформації з різних їх джерел та у різних випадках.

2. Вивчення, аналіз й оцінка зовнішніх і внутрішніх умов вчинення контрабанди та пмп

Однією з найбільш значимих умов вчинення контрабанди є неврегульованість багатьох питань правового статусу державного кордону України з країнами СНД: Російською Федерацією, Республікою Молдова та Республікою Білорусь та необлаштованість державного кордону України з цими країнами сучасними засобами митного та прикордонного контролю. Ця ділянка складає 4579 км і приблизно 55,7% загальної довжини державного кордону.

Цю частину державного кордону України перетинають понад 1500 доріг, далеко не на кожній з яких є вказівка на наявність державного кордону України (дорожніх, інформаційних знаків і т.п.). З цих понад 1500 шляхів, які зв’язують нашу державу з суміжними державами на півночі, сході і південному заході, тільки 98, тобто менше одного відсотка, забезпечені в митному відношенні.

Іншою обставиною, яка полегшує вчинення контрабанди , є недостатній рівень професійної підготовки працівників митних та інших правоохоронних органів, завданням яких є боротьба з контрабандою.

Внаслідок недостатньої підготовки та подекуди недбалого ставлення до виконання професійних обов'язків працівниками митної служби має місце значна кількість помилок у процесі дізнання в справах про контрабанду: часто докладно не описується, не фотографується місце злочину, не вказується в протоколах, як були упаковані виявлені предмети контрабанди. Інколи огляд місця події не провадиться, а складаються фіктивні протоколи огляду місця події, близько 20 відсотків кримінальних справ закрито у зв'язку з порушеннями митницями чинного кримінально-процесуального законодавства при провадженні дізнання, з відсутністю належного контролю з боку відповідних служб митних установ, з низьким професійним рівнем дізнавачів, а також неналежною взаємодією з проку-рорами, які здійснюють нагляд за діяльністю митниць та слідчими підроз-ділами Служби безпеки України.

Наслідком недостатнього матеріального забезпечення працівників митних та правоохоронних органів є високий рівень плинності кадрів, що заважає накопиченню та обміну досвідом співробітниками зазначених державних установ та ефективній боротьбі з правопорушеннями.

Надзвичайно негативним явищем – умовою контрабанди є корупція в митних органах. Особливо непокоїть поширеність цього явища. Лише за 5 перших місяців 2010 р. співробітниками управління власної безпеки Державної митної служби України було проведено 124 службових розслідування та 587 службових перевірок, за результатами яких звільнено 34 співробітника, 267 оголошено догану, стосовно 85 з них матеріали було направлено в прокуратуру. Опитування громадян свідчать про високий рівень корумпованості працівників митних структур. Зокрема, за проведеним дослідженням, 28,05% опитаних мешканців м. Чернівці стикалися з проявами корупції в митних органах. Прокурорські перевірки митних органів неодноразово виявляли велику кількість матеріалів відомчих ревізій і перевірок, які виявляли факти зловживань, але не мали відповідних правових наслідків .

Сприяє скоєнню контрабанди й недостатньо розвинутий рівень взаємодії та координації між митними та правоохоронними органами. Нерідко при затриманні органами внутрішніх справ злочинців, які переміщують контрабанду поза митним контролем, мають місце випадки, коли навіть за наявності ознак контрабанди або порушення митних правил митним органам про це не повідомляється, матеріали й предмети можуть передаватися через декілька днів. У результаті такої тяганини порушники, як правило, встигають проконсультуватися або зникають взагалі.

У подібних випадках складно документально грамотно зафіксувати факт контрабанди або порушення митних правил, а порушити кримінальну справу і провести дізнання в установлені законом строки практично неможливо.

Немає належної взаємодії з прикордонними військами, насамперед це пов'язано з наявністю помилок у матеріалах, що надходять у випадках затримання контрабандистів прикордонниками. Найтиповішими з них є: відсутність у рапортах детального опису обставин затримання; неповні пояснення порушників про вчинення правопорушення; відсутність пояснень від усіх осіб, затриманих при переміщенні товарів та інших предметів; формально або неналежним чином складена й оформлена схема затримання; нерідко за наявних ознак контрабанди не затримують злочинців до прибуття співробітників митниці тощо. Анкетування працівників органів внутрішніх справ та митних органів щодо ефективності взаємодії між ними по-казало, що 49,8% респондентів вважають рівень взаємодії органів внутрі-шніх справ з митними органами незадовільним.

Полегшує вчинення контрабанди недостатньо розвинуте міждержавне співробітництво в боротьбі з контрабандою. Так, наприклад, з багатьма державами Україна не уклала відповідних угод про надання правової допомоги у цивільних, сімейних і кримінальних справах. Слід зазначити, що незаконне вивезення культурних цінностей визнається злочином не всіма національними законодавствами. Таким чином, країни, що не визнають такі дії злочинними, не погоджуються на співробітництво в розкритті цих злочинів, навіть якщо вони підписали відповідні угоди.