6.3. Расчет дополнительных показателей для оценки эффективности инвестиционного проекта

показатели

Значение по годам, руб

2012

2013

2014

1

2

3

4

Раздел 1. Объем инвестиций и источники финансирования инвестиционного проекта

1. Собственные средства, всего в том числе:

1660000

1919417

1988750

1.1.Прибыль

1485160

1554493

1.2.Амортизационные отчисления

434257

434257

1.3.Средства от продажи акций в объеме их поступления на счет инвестора

1.4. Выручка от реализации основных фондов

1.5. Другие виды

1660000

2. Заемные средства, всего в том числе:

2.1. Кредиты коммерческих банков

1300000

2.2. Другие заемные средства

3. Средства государственной поддержки за счет федерального бюджета

Итого:

2960000

1919417

1988750

Раздел 2. Выручка от продажи продукции, себестоимость и прибыль

1. Объем продаж в натуральном выражении

10

10

10

2. Цена продажи за единицу

497 000

497 000

497 000

3. Выручка от продажи в денежном выражении (п.3=п.1п.2)

4 970 000

4 970 000

4 970 000

4. Прочие доходы от производственной деятельности (2-3% к выручке от продажи)

99 400

99 400

99 400

5. Затраты на производство и сбыт продукции, всего, в том числе:

2952950

2952950

2952950

5.1. Затраты на производство продукции из них:

2895050

2895050

2895050

5.1.1. Операционные затраты, всего, в том числе:

2895050

2895050

2895050

- сырье и материалы

75 050

75 050

75 050

- комплектующие изделия

2238640

2238640

2238640

Продолжение таблицы 6.7

1

2

3

4

- топливо и энергия

47090

47090

47090

- оплата труда

192980

192980

192980

5.1.2. Общепроизводственные расходы

172300

172300

172300

5.1.3 Общехозяйственные расходы

103380

103380

103380

- отчисления на соц. Страхование

65610

65610

65610

5.2. Затраты на сбыт продукции

26 690

26 690

26 690

6. Из общей суммы затрат на производство и сбыт продукции (п.5)

6.1. Операционные затраты (п.5.1.1.)

2895050

2895050

2895050

6.2. Амортизационные отчисления (15%)

434257

434257

434257

6.3. Налоги и другие обязательные платежи относимые на себестоимость (кроме включенных в п.5.1.1.), (31,6% от оплаты труда)

60982

60982

60982

7. Затраты на страхование проекта

8. Прибыль от реализации продукции (п.8=п.3+п.4–п.5–п.7)

2116450

2116450

2116450

9. Платежи из прибыли в бюджет (20% от п.8)

423290

423290

423290

10. Уплата процентов за кредит, всего в том числе:

10.1.Процент по коммерческому кредиту(16%)

208000

138667

69333

10.2.Средства государственной поддержки за счёт федерального бюджета

11. Чистая прибыль (п.11=п.8–п.9–п.10)

1485160

1554493

1623827

Раздел 3. План денежных поступлений и выплат по годам реализации проекта (Кэш-Фло)

1. Деятельность по производству и сбыту продукции

1.1 Поступление денежных средств, всего в том числе:

5069400

5069400

5069400

1.1.1. Выручка от продажи продукции (п.3, р.3)

4 970 000

4 970 000

4 970 000

1.1.2. Прочие доходы от производственной деятельности (п.4, р.2)

99 400

99 400

99 400

1.2. Денежные выплаты, всего (п.5, р.2)

2952950

2952950

2952950

1.3. Кэш-Фло от производственной (операционной) деятельности (п.1.3.=п.1.1.–п.1.2.)

2116450

2116450

2116450

2.Инвестиционная деятельность.

2.1. Поступления (приток) денежных средств, всего(п.1.4., р.1)

2.2. Платежи (отток денежных средств) за НИОКР

214 511

2.3. Кэш-Фло от инвестиционной деятельности (п.2.3.=п.2.1.-п2.2.).

-214 511

3.Финансовая деятельность

3.1. Поступление денежных средств, всего в том числе:

2960000

1919417

1988750

3.1.1. Средства для финансирования инвестиционного проекта (п.3.1.1.=п.1.3+п.2+п.3, р.1)

2960000

1919417

1988750

3.1.2. Возврат дебиторской задолженности

-

-

-

Продолжение таблицы 6.7

1

2

3

4

3.1.3. Средства от продажи ценных бумаг и доходы от них

-

-

-

3.2. Денежные выплаты (отток денежных средств), всего, в том числе:

1125605

1056272

986938

3.2.1. Возврат предоставленных средств:

433333

433333

433333

- коммерческие кредиты и займы

433333

433333

433333

-средства государственной поддержки за счет федерального бюджета

-

-

-

3.2.2. Уплата процентов за предоставленные средства, всего (п.10, р.2), в том числе:

208000

138667

69333

- коммерческие кредиты и займы

208000

138667

69333

- средства государственной поддержки за счет федерального бюджета

-

-

-

3.2.3. Налоги и другие обязательные платежи из себестоимости и прибыли (п.6.3.+п.9, р.2)

484272

484272

484272

3.2.4. Страховые взносы (п.7, р.2)

-

-

-

3.2.5. Выплата кредиторской задолженности

3.2.6. Покупка ценных бумаг

-

-

-

Продолжение таблицы 6.7

1

2

3

4

3.3.Кэш-Фло от финансовой деятельности

1834395

863145

1890112

4. Денежный поток (Д) по годам реализации проекта (п.1.3+п.2+п.3.3)

3950845

2979595

4006562

Раздел 4. Данные для расчета внутренней нормы рентабельности

Ежегодная разность платежей (Р_t) Р_t=п.4, р.3 – (п.1.3(1,5)+п.2+п.3) р.1.

2650845

2979595

4006562