16. Вартість кредиту

Вартість кредиту - сума, яку позичальник повинен сплатити за користування кредитом. Основна частина вартості кредиту - частина вартості, яка виплачується безпосередньо кредиторові. Додаткова частина вартості кредиту - частина вартості, яка поступає третім особам. У ціну товару, що поставляється, можуть також включатися приховані елементи вартості кредиту, компенсуючі для кредиторів зменшення номінального розміру процентної ставки.

Важливою умовою виникнення кредитних відносин у ринкових умовах є принцип платності. Основною формою оплати виступає позиковий процент. Проценти за позиками - це джерело доходу кредитної спілки, з якого вона покриває витрати та формує резерви. Тому процентні ставки повинні бути достатніми для фінансування діяльності спілки. На величину процентної ставки впливають джерела залучення коштів - збереження населення, кошти бюджетів різних рівнів та кредити організацій. Процентні ставки за позиками формуються на основі середньоринкових з урахуванням затрат на управління та формування неподільних фондів, а також затрат на залучення ресурсів. Крім того, процентна ставка повинна враховувати рівень інфляції.

Основна частина вартості кредиту - частина вартості, яка виплачується безпосередньо кредиторові.

Додаткова частина вартості кредиту - частина вартості, яка поступає третім особам. У ціну товару, що поставляється, можуть також включатися приховані елементи вартості кредиту, компенсуючі для кредиторів зменшення номінального розміру процентної ставки.

Сума кредиту складається з урахуванням наступних складових :

- процентної ставки;

- комісії за зобов'язання: 0.1-0.3% річних виплачуються банку-кредиторові за зобов'язання зарезервувати і надати позичальникові необхідні кредити протягом встановленого терміну;

- комісії за управління: 0.1-0.3% виплачується банку-менеджерові, який проводить організаційну роботу при кредитуванні декількома банками;

- страховій премії;

- різних зборів.

Розрахунок відсотків по кредиту може проводитися трьома методами :

Щомісячне повернення частини кредиту із сплатою відсотків;

Аннуїтетний платіж;

Одноразове повернення кредиту з періодичною сплатою відсотків.

17. Кредит по контокорентному рахунку.

Контокорентний кредит - вид банківського кредиту в національній або іноземній валюті, що надається на господарські потреби клієнтові який має в банку поточний рахунок. Розмір К.к. визначається у межах ліміту вказаного в кредитному рахунку.

Процес кредитування оформляється кредитним договором. За користування кредитом береться плата, яка складається з відсотків, які нараховуються на дебетові залишки контокорентного рахунка, і комісійних платежів. Відсотки за цими кредитами є найвищими, оскільки рівень ризику є найбільшим.

Клієнтам, з якими банк має тривалі та міцні відносини і які відчувають регулярну потребу у банківському кредитуванні, може надаватися контокорентний кредит.

Контокорентний кредит надається клієнтам, що знаходяться у комерційних стосунках з великим колом своїх партнерів, що призводить до виникнення значної кількості як вимог так і грошових зобов'язань за поточним рахунком, які як правило, не співпадають як у часі, так і у розмірі. З метою раціоналізації платіжного обороту даних клієнтів банк може взяти на себе здійснення розрахунків за поточними зобов'язаннями таких клієнтів. Для цього клієнту відкривається контокорентний рахунок (поточний рахунок з овердрафтом).

Контокорентний рахунок - це єдиний рахунок клієнта в банку за яким на підставі дії договору здійснюються як кредитні так і розрахункові операції. На контокорентному рахунку періодично може виникати як дебетове, так і кредитове сальдо. Дебетове сальдо (овердрафт) свідчить про нестачу власних коштів на рахунку клієнта, що означає надання банком контокорентного кредиту. Кредитове сальдо означає, що клієнт має на контокорентному (поточному) рахунку певну суму власних коштів.

Контокорентний кредит надається на підставі письмової кредитної угоди між банком та клієнтом як у національній, так і в іноземній валюті. Основними умовами контокорентного кредитування, що відображаються у договорі є:

- максимальна сума кредитування, тобто дебетового залишку по контокорентному рахунку (овердрафту);

- максимальний термін наявності за контокорентним рахунком дебетового сальдо;

- величина процентної ставки за користування контокорентним кредитом та комісійних платежів (оборотної комісії);

- забезпечення контокорентного кредиту.

Контокорентний кредит видається на фінансування поточного виробництва і обігу, і не спрямовується на фінансування інвестицій.