1.6. Організаційний план

На рис 1.1 представлено організаційну схему ПП „Твоє тату”.

Рис. 1.1

Секретар, бухгалтер Директор

В иробничий персонал Керівник Вп

(ВП)

Посадові обов’язки:

1. Виробничий персонал – надають послуги, розробляють ескізи та наносять татуювання на тіло.

2. Прибиральниця - прибирає чотири дні на тиждень.

3. Охоронець – наглядає за підприємством та охороняє його.

4. Керівник відділу – координує роботу виробничого персоналу, виконує вказівки президента фірми.

Керівник підприємства „ ” – директор – Степанюк В. В. слідкує за процесами надання послуг, координує роботу підприємства, відповідає за технічне оновлення обладнання та якість виробництва.

Критерій вибору працівників:

• вища або середня фахова освіта

• середня медична освіта

• досвід роботи в даній галузі (не менше 5-ти років)

• знання англійської

• знання комп^’ютера.

Крім того, працівники повинні відрізнятися:

• креативністю, акуратністю та точністю, вихованістю, комунікабельністю.

Оплата праці і преміювання буде залежати від прибутку і визначатиметься процентами вкладеного часу працівника в певну роботу.

Заохочення працівників – за оригінальність ідей, за вчасність виконання роботи - 25 у.о. Крім того на свята всім працівникам буде додатково виплачуватися по 15 у.о.

1.7. Оцінка ризику та страхування

Основні джерела ризику:

• поява нової фірми конкурента;

• не стабільний курс валют (інфляція)

- неякісний товар та послуги;

• відсутність попиту;

• стихійні лиха ( пожежі і т.п. ).

Фірмою передбачено страхування майна:

1. від пожежі;

2. зміни в системі оподаткування;

3. від крадіжок майна і т.п.

1.8. Фінансовий план

Розрахунок вартості обладнання та устаткування:

- письмові столи - (4 шт.) 260 у.о.

- індукційна машинка для тату (3 шт.) 700 у. о

- комп’ютер і принтер - (2 шт.) 630 у.о.

- шафи - (3 шт.) 250 у.о.

- крісла - (10 шт.) 325 у.о.

- телефони - (3 шт.) 45 у.о.

- факс - (1 шт.) 50 у.о.

- освітлення ( лампи ) - (7 шт.) 45 у.о.

- камери спостереження - (2шт.) 145 у.о.

-всього - 2457 ум. од.

Витрати на засоби

( папір ескізний) 7 у.о. – змінні витрати.

Розрахунок постійних витрат:

• оплату за оренду 276 у.о.

• амортизаційні витрати 29,484у.о.

• комунальні послуги 50 у.о.

• реклама 40 у.о.

• зарплата 1920 у.о

• всього 2306,25 у.о.

План доходів і витрат представлено в таблиці 1.1.

Таблиця 1.1

План доходів і витрат

№п/п	Показники	1 рік	2 рік (*2)	3 рік (*3)
1	2	3	4	5
1.	Виручка від реалізації (дохід)	172882,25 у.о.	345764,5	518646,75
2.	Прямі витрати :	36538,4	73076,8	109615,2
	- зарплата	23040	46080	69120
	-амортизаційні відрахування	2948,4	5896,8	8845,2
	- вартість засобів	84	168	252
	- реклама	480	960	1440
	- оренда приміщення	3312	6624	9936
	- комунальні послуги	600	1200	1800
	- інші послуги	50	150	350
	- податки	5808	11616	17424
	- страхування	216	432	648
3.	Сумарний прибуток	136343,85	272687,7	409031,55
4.	Податок з прибутку	25905,3315	51810,663	77715,9945
5.	Чистий прибуток	110438,5185	220877,037	331315,5555

Амортизація обладнання.

А_обл = В_обл./ t_обл. П_обл., де

В_обл. – вартість обладнання;

t_обл. – термін служби обладнання (10 років);

П_обл. – кількість місяців експлуатації в рік (12 місяців).

А_обл. = 2457/1012 = 2948,4у.о.