Кредит и кредитная система
Под кредитом подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций и т.д.
Принципы кредитования складывались стихийно в ходе развития кредита. Строго соблюдаются при заключении сделок на рынке капиталов.
Возвратность. Полученные от кредитора финансовые средства возвращаются заемщиком по окончании их использования. Обязательность возврата определяется тем, что при передаче заемщику ссужаемой стоимости кредитор не передает права собственности на нее, а потребность в средствах заемщика, так же как и высвобождение финансовых ресурсов у кредитора, носит временный характер.
Срочность. Финансовые ресурсы возвращаются заемщиком в срок, определенный при заключении кредитного договора. При нарушении установленного срока возврата к заемщику применяются экономические санкции (увеличение процента, штраф).
Платность. Заемщик оплачивает кредитору право пользования заемными средствами. Заемщик должен эффективно организовать производство, чтобы вовремя вернуть средства и заплатить за них.
Обеспеченность. При получении ссуды заемщик принимает на себя безусловное обязательство по возврату ссуды и уплате процентов. В противном случае он становится нежелательным партнером и ему трудно получить кредит. Вопрос о защите прав кредитора имеет большое значение и решается с помощью таких форм кредитования, как ссуды под залог и под финансовые гарантии.
Целевой характер. при заключении кредитного договора указывается цель получения ссудных средств. Кредитор осуществляет контроль по выполнению условий договора. Если нарушаются принципы целевого использования средств, могут быть применены штрафные санкции или отозван кредит.
Дифференцированность. Кредитор заинтересован в получении прибыли от выдачи кредита. Этим определяется дифференцированный подход кредитора к выбору заемщика. Большое влияние на этот выбор оказывает политика государства по поддержке отдельных отраслей.
Кредитная система рассматривается как совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования или как совокупность кредитно-финансовых институтов. Кредитно-расчетные отношения связаны с движением ссудного капитала и включают различные формы кредита. Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Основой кредитной системы исторически являются банки.
Современная кредитная система состоит из следующих основных институтов:
Центральный банк, государственные и полугосударственные банки
Банковский сектор (коммерческие банки, сбербанки, инвестиционные, ипотечные, специализированные торговые банки)
Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, финансовые компании, кредитные союзы)
Страховой сектор (страховые компании и пенсионные фонды)
Банковская система является ведущей частью кредитно-финансовой системы — здесь сосредоточена основная масса кредитно-финансовых операций.
Банковская система — это вся совокупность банков, действующих в стране. Это функциональная подсистема рыночного хозяйства, управляющая развитием денежного рынка. Это сложно организованная структура элементов.
Банк — это учреждение, которое привлекает временно свободные денежные средства и размещает их от своего имени между отдельными субъектами на условиях платности, возвратности и срочности. В настоящее время банки выполняют не только роль хранилища денег, организатора денежного оборота и кредитных отношений. Они осуществляют куплю-продажу ценных бумаг, страховые и посреднические операции, управление имуществом и т.п. (более 200 услуг). То есть сегодня банк представляет собой предприятие, которое стремится к получению прибыли и предлагает клиентам широкий спектр услуг и особый товар — деньги.
Кредитные организации — это юридические лица, которые по лицензии Центрального банка имеют право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением денежных операций с физическими лицами. В названии кредитных организаций не может использоваться термин «банк» и производные от него.