Рахунок 631 Постачальник Ліспромгосп “Світанок” (найменування аналітичного рахунку)

№ операції

Зміст операції

Дебет, грн

Кредит, грн.

Сальдо на 1.09.20хх

Оборот за вересень

Сальдо на 1.10.20хх

Номенклатур ний №

Найменування аналітичних рахунків

Одини

ця вимірю

ван ня

Ціна,

грн.

Залишок на 1.09.20хх

Оборот за ___________

Залишок на 1.09.20хх

Прихід

Витрата

К-ть

сума, грн.

К-ть

сума, грн.

к-ть

сума, грн.

к-ть

сума, грн.

1

2

3

Разом:

х

х

х

х

х

Актив

Код рядка

Підстава для заповнення (рахунки і субрахунки за новим Планом рахунків)

1. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

- залишкова вартість

010

Сальдо сч. 12 мин. сальдо субсч. 133

-первинна вартість

011

12

- знос

012

133

Незавершене будівництво

020

15

Основні засоби:

-залишкова вартість

030

(10+11)–(131+132)

-первинна вартість

031

10+11

-знос

032

131+132

Довгострокові біологічні активи:

-справедлива (залишкова) вартість

035

16-134

-первісна вартість

036

16

-накопичена амортизація

037

134

Довгострокові фінансові інвестиції:

-що враховуються за методу участі в капіталі інших підприємств

040

141

-інші фінансові інвестиції

045

142, 143

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

16

Відстрочені податкові активи

060

17

Інші необоротні активи

070

18, 19

Всього за розділом I

080

Сума по рядках 010, 030, 040–070

II. Оборотні активи

Запаси:

Виробничі запаси

100

20, 22

Поточні біологічні активи

110

21

Незавершене виробництво

120

23, 25

Готова продукція

130

25, 26, 27

Товари

140

28

Векселі отримані

150

34

Дебіторська заборгованість(ДЗ) за товари, роботи, послуги:

-чиста реалізаційна вартість ДЗ

160

36–38

-первинна вартість (ДЗ)

161

36

-резерв сумнівних боргів

162

38

Дебіторська заборг. за розрахунками:

- з бюджетом

170

Д-т 641, 642

- за виданими авансами

180

371

- з нарахованих доходів

190

373

- за внутрішніми розрахунками

200

Д-т 682, 683

Інша поточна ДЗ

210

372, 374,375,376,377 Д-т 63, 65, 685

Поточні фінансові інвестиції

220

352

Грошові кошти та їх еквіваленти:

- в національній валюті

230

301,311,313,331,333,351

- в іноземній валюті

240

302,312,314,332,334,351

Інші оборотні активи

250

Д-т 643, 644

Всього за розділом II

260

Сума по рядках 100–160, 170–250

III. Витрати майбутніх періодів

270

39

БАЛАНС

280

Сума по рядках 080, 260, 270

Пасив

Код рядка

Підстава для заповнення (рахунки і субрахунки за новим Планом рахунків)

I. Власний капітал

Статутний капітал

300

40

Пайовий капітал

310

41

Додатково вкладений капітал

320

421

Інший додатковий капітал

330

422–425

Резервний капітал

340

43

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

441, 442

Неоплачений капітал

360

(46)

Вилучений капітал

370

(45)

Всього за розділом I

380

Алгебраїчна сума по рядках 300–370

II. Забезпечення майбутніх витрат і платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

471, 472

Інші забезпечення

410

473, 474, 49

Цільове фінансування

420

48

Всього за розділом II

430

Сума по рядках 400–420

III. Довгострокові зобов'язання

Довгострокові кредити банків

440

501–504

Інші довгострокові фінансові зобов'язання

450

511, 506, 511, 512, 52

Відстрочені податкові зобов'язання

460

54

Інші довгострокові зобов'язання

470

511,512,53,55

Всього за розділом III

480

Сума по рядках 440–470

IV. Поточні зобов'язання

Короткострокові кредити банків

500

60

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями

510

61

Векселі видані

520

62

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

63

Поточні зобов'язання за розрахунками:

- з авансів отриманих

540

681

- з бюджетом

550

641

- з позабюджетних платежів

560

642

- зі страхування

570

65

- з оплати праці

580

66

- з учасниками

590

67

- з внутрішніх розрахунків

600

682,683

Інші поточні зобов'язання

610

684, 685, 643, 644 К-т 372

Всього за розділом IV

620

Сума по рядках 500–610

V. Доходи майбутніх періодів

630

69

БАЛАНС

640

Сума по рядках 380,430,480,620,630

К О Д И

01