Штатное расписание "псп"
№ п/п |
Наименование должностей |
Количест-во |
Оклад, руб/мес |
Годовой размер оплаты труда, тыс.руб. |
1 |
Директор (руководитель) "ПСП" |
1 |
90000 |
1080 |
2 |
Гл. бухгалтер |
1 |
70000 |
840 |
3 |
Ст. кассир |
1 |
60000 |
720 |
4 |
Кассир-инкассатор |
1 |
60000 |
720 |
5 |
Механик по обслуживанию кассовых аппаратов |
1 |
30000 |
360 |
6 |
Старшие операторы-контролеры |
3 |
40000 |
1440 |
7 |
Операторы |
80,25 |
30 000 |
4485,8 |
8 |
Уборщица |
2 |
20000 |
480 |
|
Итого |
|
|
10125,8 |
Суммарная величина текущих расходов на организацию платного проезда приведена в табл. 5.11
Таблица 5.11
Смета текущих расходов
№ п/п |
Наименование статьей затрат |
Затраты на месяц, тыс. руб. |
Годовые затраты, тыс. руб. |
1 |
Всего заработной платы |
1630 |
19560 |
2 |
Начисления на заработную плату 34% |
554,2 |
6650,4 |
3 |
Итого фонд заработной платы |
2184,2 |
26210,4 |
4 |
Расходные материалы |
5 |
60 |
5 |
Коммунальные услуги |
10 |
120 |
6 |
Оплата средств связи и охраны |
30 |
360 |
7 |
Инкассация |
4,77 |
57,21 |
8 |
Амортизация оборудования |
- |
559,28 |
|
Итого |
|
Y=53577,29 |
Таким образом, в дальнейших расчётах будут использоваться следующие величины:
Единовременные затраты на организацию платного проезда в 2013 г. в размере 4670,65 тыс. руб.
Ежегодные текущие затраты на организацию платного проезда в размере 53577,29 тыс. руб. (начиная с 2014 г.)
Форма 1
План по прибыли от коммерческого использования дорожного объекта
№ п/п |
Показатели по шагам расчета |
-1 |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
1 |
Выручка предприятия от взимания платы за проезд, а также другие доходы и поступления |
|
|
7392071390,31 |
14784142780,62 |
22176214170,93 |
29568285561,24 |
36960356951,55 |
44352428341,86 |
51744499732,17 |
59136571122,48 |
66528642512,80 |
73920713903,11 |
81312785293,42 |
88704856683,73 |
96096928074,04 |
103488999464,35 |
110881070854,66 |
118273142244,97 |
125665213635,28 |
133057285025,59 |
140449356415,90 |
147841427806,21 |
2 |
Издержки по организации коммерческого использования дорожного объекта за вычетом налогов |
|
4670,65 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
53577,29 |
3 |
Затраты на содержание и ремонт дорожного объекта |
|
|
2478 |
2478 |
2478 |
7637 |
2478 |
2478 |
2478 |
7637 |
2478 |
2478 |
2478 |
7637 |
2478 |
2478 |
2478 |
2478 |
2478 |
2478 |
2478 |
2478 |
4 |
Себестоимость эксплуатации |
|
4670,65 |
56055,3 |
56055,3 |
56055,3 |
61214,3 |
56055,3 |
56055,3 |
56055,3 |
61214,3 |
56055,3 |
56055,3 |
56055,3 |
61214,3 |
56055,3 |
56055,3 |
56055,3 |
56055,3 |
56055,3 |
56055,3 |
56055,3 |
56055,3 |
5 |
Валовая прибыль |
|
|
7392015335,02 |
14784086725,33 |
22176158115,64 |
29568224346,95 |
36960300896,26 |
44352372286,57 |
51744443676,88 |
59136509908,19 |
66528586457,51 |
73920657847,82 |
81312729238,13 |
88704795469,44 |
96096872018,75 |
103488943409,06 |
110881014799,37 |
118273086189,68 |
125665157579,99 |
133057228970,30 |
140449300360,61 |
147841371750,92 |
6 |
Налог на имущество предприятия |
|
|
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
93,21 |
7 |
Налогооблагаемая прибыль |
|
|
7392015241,81 |
14784086632,12 |
22176158022,43 |
29568224253,74 |
36960300803,05 |
44352372193,36 |
51744443583,67 |
59136509814,98 |
66528586364,29 |
73920657754,60 |
81312729144,91 |
88704795376,22 |
96096871925,53 |
103488943315,85 |
110881014706,16 |
118273086096,47 |
125665157486,78 |
133057228877,09 |
140449300267,40 |
147841371657,71 |
8 |
Налог на прибыль |
|
|
1478403048,36 |
2956817326,42 |
4435231604,49 |
5913644850,75 |
7392060160,61 |
8870474438,67 |
10348888716,73 |
11827301963,00 |
13305717272,86 |
14784131550,92 |
16262545828,98 |
17740959075,24 |
19219374385,11 |
20697788663,17 |
22176202941,23 |
23654617219,29 |
25133031497,36 |
26611445775,42 |
28089860053,48 |
29568274331,54 |
9 |
Чистая прибыль |
|
|
5913612193,45 |
11827269305,69 |
17740926417,94 |
23654579402,99 |
29568240642,44 |
35481897754,69 |
41395554866,94 |
47309207851,99 |
53222869091,43 |
59136526203,68 |
65050183315,93 |
70963836300,98 |
76877497540,43 |
82791154652,68 |
88704811764,92 |
94618468877,17 |
100532125989,42 |
106445783101,67 |
112359440213,92 |
118273097326,17 |
10 |
Чистая прибыль накопленным итогом |
|
|
5913612193,45 |
17740881499,14 |
35481807917,08 |
59136387320,08 |
88704627962,52 |
124186525717,20 |
165582080584,14 |
212891288436,13 |
266114157527,56 |
325250683731,24 |
390300867047,17 |
461264703348,15 |
538142200888,58 |
620933355541,26 |
709638167306,18 |
804256636183,35 |
904788762172,77 |
1011234545274,44 |
1123593985488,36 |
1241867082814,53 |
11 |
Дивиденды |
|
|
|
|
|
|
|
1774094887,73 |
2069777743,35 |
2365460392,60 |
2661143454,57 |
2956826310,18 |
3252509165,80 |
3548191815,05 |
3843874877,02 |
4139557732,63 |
4435240588,25 |
4730923443,86 |
5026606299,47 |
5322289155,08 |
5617972010,70 |
5913654866,31 |
12 |
Нераспределенная прибыль |
|
|
5913612193,45 |
11827269305,69 |
17740926417,94 |
23654579402,99 |
29568240642,44 |
33707802866,95 |
39325777123,59 |
44943747459,39 |
50561725636,86 |
56179699893,50 |
61797674150,13 |
67415644485,93 |
73033622663,41 |
78651596920,04 |
84269571176,68 |
89887545433,31 |
95505519689,95 |
101123493946,59 |
106741468203,22 |
112359442459,86 |
13 |
Нераспределенная прибыль накопленным итогом |
|
|
5913612193,45 |
17740881499,14 |
35481807917,08 |
59136387320,08 |
88704627962,52 |
122412430829,47 |
161738207953,06 |
206681955412,45 |
257243681049,31 |
313423380942,81 |
375221055092,94 |
442636699578,87 |
515670322242,28 |
594321919162,32 |
678591490339,00 |
768479035772,31 |
863984555462,26 |
965108049408,85 |
1071849517612,07 |
1184208960071,93 |
-
средневзвешенный по структуре
транспортного потока тариф за проезд
1 транспортного средства, руб.;
-
ожидаемая среднесуточная интенсивность
движения по платной дороге в году t.
32386,22*394540,33+1829,73*86826,71+6484,19*121057,13+1617,3*51347,26+1080,5*42273,32+4351,51*257455,94)/
42587,57=351523,68,
где m
– количество типов автомобилей.
Другие доходы и поступления (от размещения рекламы предприятий дорожного и автотранспортного сервиса в зоне полосы отвода дороги) принять равными 15% от выручки.
Общая
формула =
Под издержками от организации коммерческого использования дорожного объекта понимаются единовременные и текущие затраты на организацию платного проезда
,
где
– проектируемая
интенсивность из таблицы 5.7
Форма 2
Прогноз денежных потоков с расчётом показателей эффективности
(при оценке коммерческой эффективности проекта в целом)
тыс.руб.
№ п/п |
Показатели Шаг расчета> Год> |
-1 2012 |
0 2013 |
… |
20 2033 |
|
Операционная деятельность |
|
|||||
1 |
Чистая прибыль (п.9 формы 1) |
- |
- |
|
|
|
2 |
Амортизационные отчисления |
- |
- |
|
|
|
3 |
Сальдо потока от операционной деятельности (п.1+п.2) |
|
|
|
|
|
Инвестиционная деятельность |
|
|||||
4 |
Доходы от реализации имущества и нематериальных активов при прекращении проекта |
- |
- |
- |
100000 |
|
5 |
Инвестиции в строительство дорожного объекта |
|
|
- |
- |
|
6 |
Сальдо потока от инвестиционной деятельности (п.4 – п.5) |
|
|
- |
|
|
Итоговые показатели |
|
|||||
7 |
Сальдо суммарного денежного потока проекта (п.3+п.6) |
|
|
|
|
|
8 |
То же накопленным итогом |
|
|
|
|
|
9 |
Коэффициент дисконтирования (Е=0,15) |
1,15 |
1,0 |
|
|
|
10 |
Дисконтированное сальдо суммарного денежного потока (п.7*п.9) |
|
|
|
|
|
11 |
То же накопленным итогом (текущий ЧДД) |
|
|
|
|
|
12 |
Срок окупаемости с учётом дисконтирования |
|
||||
13 |
Внутренняя норма доходности (ВНД) |
|
||||
14 |
Индекс доходности дисконтированных инвестиций |
|
||||
1. Ежегодный размер амортизационных отчислений (п.2 формы 2) принять равным 12% от стоимости имущества 0,12*Х.
2. Доходы от реализации имущества и нематериальных активов при прекращении проекта (п.4) принять равными 100 млн. руб. на 20-м шаге.
3. Инвестиции (п.5) в строительство дорожного объекта (в 2012-2013 годах) принять как в 4-м разделе, на -1 год=30%* КВ, о год=70%*КВ
4. Срок окупаемости= t + |ЧДД (t-1)|______
|ЧДД (t-1)| + |ЧДД (t)|
Для расчета срока окупаемости все значения берем из строки 11.
Где t- год, когда ЧДД>0
|ЧДД (t-1)|- ЧДД<0, берем значение ЧДД по модулю, в этом случае, которое стоит перед ЧДД>0
|ЧДД (t)|- значение ЧДД на год t
5. ВНД рассчитываем так же, как в случае с общественной эффективностью, в соответствии с разделом 4.
Мы меняем норму дисконта с 15 % до тех пор, пока ЧДД на 20-й год <0
Затем строим график
В этом примере ВНД~0,19, т.е.19 %, т.к. ЧДД=0
6. Индекс доходности дисконтированных инвестиций (ИДД)
ИДД=
