23.Принципы кредитования. Кредитные риски и кредитоспособность заемщика.

Банковское     кредитование     осуществляется     при     строгом     соблюдении     принципов кредитования, которые представляют собой требования к организации кредитного процесса. Можно выделить пять принципов кредитования:

1. возвратность и срочность кредитования;

2. дифференцированность кредитования; определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.).

3. обеспеченность кредита;

4. платность банковских ссуд; это внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Практически осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента является, по сути, "ценой" кредита.

5. целевой характер кредита( необходимость целе­вого использования средств, полученных от кредитора).

Кредитный риск - это возможность возникновения убытков вследствие неоплаты или просроченной оплаты клиентом своих финансовых обязательств. Кредитоспособность заемщика зависит от многих факторов. Способность заемщика погасить ссудную задолженность имеет значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду (является прогнозом такой способности, причем прогнозом достаточно обоснованным, правдоподобным).

Существует следующие способы оценки кредитоспособности:

• на основе системы финансовых коэффициентов;

• на основе анализов денежных потоков;

• на основе анализов делового риска.

Каждый из них взаимно дополняет друг друга. Если анализ делового риска позволяет оценить кредитоспособность клиента в момент совершения сделки только на базе одной ссудной операции и связанного с ней денежного потока, то система финансовых коэффициентов прогнозирует риск с учетом его совокупного долга, сложившихся средних стандартов и тенденций. Анализ денежного потока клиента не только оценивает в целом кредитоспособность клиента, но и показывает на этой основе предельные размеры новых ссуд, а также слабые места управления предприятием, из которых могут вытекать условия кредитования.

Оценка кредитоспособности на основе системы финансовых коэффициентов в мировой банковской практике применяется пять групп таких коэффициентов:

• коэффициенты ликвидности;

• коэффициенты эффективности (оборачиваемости);

• коэффициенты финансового левериджа;

• коэффициенты прибыльности;

• коэффициенты обслуживания долга.

24.Кредитно-финансовые институты и системы. Кредитная система рф.

К системе кредитно-финансовых институтов относятся:

-инвестиционные банки, занимающиеся эмиссионно- учредительской еятельностью, то есть проводящие операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на это доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капиталы, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. На сегодняшний день в России они немногочисленны

-обширная группа сберегательных учреждений, занимающая важное место в кредитной благодаря привлечению мелких сбережений и доходов, которые иначе не смогут функционировать как капитал.

-страховые компании, для которых характерна специфическая форма привлечения средств

- продажа страховых полисов. Полученные доходы, они вкладывают, прежде всего, в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги

-пенсионные фонды, которые различаются по организации, управлению и структуре активов. Так, имеются застрахованные пенсионные фонды, (управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по их доверенности - банками), фундированные (их средства инвестированы в ценные бумаги) и нефундированные (пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов) и многие другие.

-инвестиционные компании, размещающие среди мелких держателей свои обязательства (акции) и использующие полученные средства для покупки ценных бумаг народного хозяйства. Кредитная система - это совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения. В определении понятия кредитной системы следует различать функциональный и институциональный подходы.

•  с позиций функционального подхода кредитная система представлена видами кредита, методами кредитования;

•  с позиций институционального подхода кредитная система представлена кредитно-финансовыми учреждениями.

Новым этапом в развитии кредитной системы России стало принятие в 1995 году Законов РФ "О банках и банковской деятельности в РФ" и "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", закрепивших основы деятельности и разграничение функций между банками и небанковскими кредитными организациями. Период развития кредитной системы до 1999г. характеризовался следующими основными чертами:

•  преобладание мелких кредитных учреждений;

•  преобладание универсальных коммерческих банков;

•  ориентация на краткосрочные операции;

•  финансовые злоупотребления (финансовые пирамиды);

•  выполнение СКФИ несвойственным им функций.

В современных условиях для кредитной системы РФ характерны следующие характеристики:

•  четкое разграничение функций между банками и небанковскими кредитными институтами;( К небанковским финансово-кредитным институтам относят ломбарды, кредитные товарищества, кредитные союзы, общества взаимного кредита, страховые общества, пенсионные фонды, финансовые компании и др)

•  централизация банковского дела;

•  возникновение специализированных банков;

•  повышение устойчивости кредитных институтов;

•  расширение системы СКФИ.( Специализированные кредитно-финансовые институты).

Цукрий