Расчет суммы ндс, принимаемой к налоговому вычету за декабрь 2009 г.

N° п/п

Показатели

Сумма, руб.

1

Сумма НДС, предъявленная предприятию и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), подлежащая вычету — всего в том числе:

66631

1.1

по основным средствам

31680

1.2

по расходам на командировки

200

1.3

по материалам

23940

1.4

по услугам

10811

Статья аналитического учета

Обороты, руб.

С начала года до отчетного месяца

За отчетный месяц

Итого за год

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Прибыль/убыток

869108

290783

1159891

Сальдо прочих доходов и расходов

76642

26326

50316

Условный расход налога на прибыль

189150

52891

242041

Постоянное налоговое обя­зательство

56953

3320

60273

Чистая прибыль (нераспре­деленная) прибыль (убыток) отчетного года

907893

Итого

246103

945750

82537

290783

302314

1210207

Показатель

Источник информации

Январь— ноябрь

Декабрь

Январь-декабрь

ТЕКУЩАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Оплата приобретенных товаров, материалов

Операции по дебету счета 60-1

878637

156940

1035577

Оплата труда

Операции по дебету сче­та 70 и кредиту счета 50

3176330

626910

3803240

Выплаты во внебюджет­ные социальные фонды

Оборот по дебету счета 69

876135

103765

979900

Выдача подотчетных сумм

Операции по дебету сче­та 71 и кредиту счета 50

131600

10400

142000

Выдача авансов

Оборот по дебету счета 60-2

1342 463

-

1342463

Выплата налогов

Оборот по дебету счета 68

1 669102

83006

1752108

Оплата процентов по полученным кредитам

Оборот по дебету счета 66

52 210

32000

84210

Погашение кредиторской задолженности

в том числе штрафы уплаченные:

Операции по дебету счета 76 и кредиту счетов 50, 51

873 384

47 710

350130

12800

1223514

60510

Из кассы банка

Оборот по кредиту сче­та 50 и дебету счета 51

19000

13690

32690

Из банка в кассу

Операции по дебету сче­та 50 и кредиту счета 51

3 310189

651000

3961189

Другие выплаты

Оборот по дебету счетов 69, 73

210500

20100

230600

Итого

12539550

2047941

14587491

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Приобретение машин, оборудования, транс­портных средств

нематериальных активов

Операции по дебету счетов 60, 76

1 126900

60000

209615

179360

1336515

239360

Долгосрочные финансо­вые вложения

Операции по дебету счета 58

140 000

-

140000

Итого

1326900

388975

1715875

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Возврат кредитов

Операции по дебету счета 66

928130

290000

1218130

Краткосрочные финан­совые вложения

Операции по дебету счета 58

-

75000

75000

Итого

928130

365000

1293130

Всего

14794 580

2801916

17596496

Показатель

Источник информации

Январь-ноябрь

Декабрь

Январь –декабрь

ТЕКУЩАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Выручка от реализации товаров, продукции

Операции по кредиту счета 62 и по дебету счета 51

6 275 953

679215

6955168

Авансы, полученные от покупателей

Оборот по кредиту счета 62-2

3060 577

-

3060577

Из банка в кассу пред­приятия

Оборот по дебету сче­та 50 и по кредиту сче­та 51

3310189

651000

3961189

Из кассы в банк

Операции по дебету сче­та 51 и кредиту счета 50

19000

13690

32690

Прочие поступления от прочих дебиторов

Оборот по дебету сче­та 76 и дебету счетов 50, 51

781060

140796

921856

в том числе штрафы уплаченные

Оборот по кредиту сче­та 91-1

176110

1769

177906

Итого

13446779

1484701

14931480

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Выручка от реализации: основных средств

Операции по кредиту счета 76

-

49200

49200

процентов по облига­циям

Операции по кредиту счета 76

-

12000

12000

Итого

-

61200

61200

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Получение кредитов

Кредитовые обороты по счету 60

1238 000

936000

2174000

Выручка от реализации краткосрочных ценных бумаг

Операции по кредиту счета 76

-

90000

90000

Итого

1 238 000

1026000

2264000

Всего

14 684 779

2571901

17256680