1 Ссудный процент и его экономическая роль

Ссудный %– эк. кат. представляющая собой цену, ссуженной во временное пользование определенной стоимости. Источником уплаты С% является прибыль заемщика. Экономические функции выполняемые Сс. %:

1.уравновешивает соотношение спроса и предложения кредита;

2. содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств;

3.осуществляет регулирование объема привлекаемых банком депозитов;

4.содействует управлению ликвидностью баланса банка;

5.является средством регулирования деятельности коммерческих банков через изменение официальной процентной ставки центрального банка.

Механизм использования Сс. %:

1.уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения на кредитные средства, степенью доходности финансовых инструментов на других сегментах рынка, регулирующей направленностью процентной политики центрального банка, а также зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств;

2. ЦБРФ регулирует уровень платы за кредит посредством: изменения ссудного процента на рефинансирование кредитных учреждений, маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в ЦБРФ, изменения уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами;

3. порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов;

4. источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.

Классификация видов Сс%:1. по видам кредитных учреждений:а) официальная процентная ставка (ставка рефинансирования). В том случае, когда ЦБРФ предоставляет кредиты посредством переучета векселей официальная процентная ставка носит название также учетной ставки ЦБРФ;б) банковский процент;в) ломбардный процент;2.по базе начисления: простые, сложные;3.по принципу расчетов процентов: ставка наращения, учетная ставка: Р = S*(1 – i*n);4.по принципу сохранения величины за время действия:а) фиксированная процентная;б) плавающая процентная ставка (Первая часть изменяется в соответствии с конъюнктурой денежно-кредитного рынка. (межбанковские ставки предложения и привлечения кредитных ресурсов, официальная процентная ставка ЦБРФ). Вторая часть - фиксированной величиной, являющейся предметом договоренности сторон 6.по видам операций кредитных учреждений:а) депозитный %;б) %по ссудам;в) % по межбанковским кредитам.

Сс.%- является основным источником дохода К.Б. количественная характеристика Сс% явл. %-я ставка= отношение ден ср. уплаченных в виде% к сумме средств отданных в кредит.

Функции Сс%: 1 перераспределительная- пер-е доходов м/у участниками кредитной сделки. Часть доходов остается в К.Б., а часть поступает в распоряжение гос. ч/з. различные платежи в бюджет. 2. стимулирующая – стим. Эффективное использование заемных средств и своевременное погашение кредита. 3 – регулирующая – оказ. регул влияние на производство, путем распределения ссудного капитала м/у предприятиями и отраслями.