- •Задачи по депозитным операциям с юридическими лицами
- •Решение варианта «а»
- •Решение варианта б
- •09.04 Клиент пролонгировал договор еще на 15 дней, то есть до 28 апреля. Производим изменение счета на основе распоряжения и мо:
- •28.04 Наступил срок окончания пролонгированного договора. Рассчитываем проценты с 1 по 28 апреля (за 28 дней):
- •Решение варианта в
- •Задачи по депозитным операциям с физическими лицами
- •Решение варианта а1
- •Решение варианта а2
- •10.04. Аналогично варианту а1.
- •Решение варианта б1 («мягкий» вариант)
- •Решение варианта б1 («жесткий» вариант)
- •Решение варианта б2
Решение варианта б2
10.04. Аналогично А2.
30.04. Аналогично А2.
Остаток по кредиту 42303 на конец дня 230 000 руб.
11.05. Клиент пришел на 10 дней раньше срока окончания договора. Рассчитываем проценты за весь период с 10 апреля по 11 мая по ставке до востребования на сумму депозита:
31366 1100 (230 000,00) 194,81 руб.
Так как проценты были не причислены ко вкладу, то на основе перерасчета процентов отражаем уменьшение начисленных ранее процентов на основе распоряжения депозитного отдела и на основе МО банка:
Дт 47411п / Кт 70606а на сумму (1 256,83 194,81) 1 062,02 руб.
Остаток по кредиту 47411 стал равен 194,81 руб.
Причисляем оставшиеся на счете 47411 проценты к депозиту на основе распоряжения депозитного отдела и на основе МО банка:
Дт 47411 / Кт 42303п на сумму 194,81 руб.
Остаток по кредиту 42303 стал (230 000 руб. 194,81) 230 194,81 руб.
На основе распоряжения депозитного отдела по расходному кассовому ордеру возвращен вклад с причисленными процентами:
Дт 42303п / Кт 20202а на сумму 230 194,81 руб.