11.4 Анализ и оценка последствий риска

Цель анализа риска - дать руководителям и потенциальным партнерам необходимые данные о целесообразности участия в проекте и предусмотреть меры по защите от возможных финансовых потерь.

Анализ риска производится в следующей последовательности:

1) выявление внутренних и внешних факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска;

2) анализ выявленных факторов;

3) оценка конкретного вида риска с финансовой стороны и установка допустимого уровня риска

4) анализ отдельных операций по выбранному уровню риска;

5) разработка мероприятий по снижению риска.

При анализе риска используются принципы, предложенные амер. экспер. Б. Берммером:

• потери от риска независимы друг от друга;

• потеря по одному направлению из «портфеля рисков» не обязательно увеличивает вероятность потери по другому;

• максимально возможный ущерб не должен превышать финансовых возможностей участника.

По технологии проведения различают два взаимодополняющих вида анализа рисков: качественный и количественный.

Качественный анализ может быть сравнительно простым, его главная задача - определить факторы риска, этапы и работы, при выполнении которых он возникает.

Количественный анализ означает численное определение размеров рисков отдельных и проекта в целом.

Все факторы, влияющие на риск, можно условно разделить на две группы: объективные и субъективные. К субъективным относятся факторы, характеризующие непосредственно данную организацию (производственный потенциал, техническое оснащение, организация труда, производительность, уровни специализации, техники безопасности и т.д.) Объективные факторы не зависят от деятельности предприятия (инфляция, конкуренция, политические и экономические кризисы).

При количественном анализе риска могут использоваться различные методы. Наиболее распространенными среди них являются: статистический, аналитический, метод экспертных оценок, анализ целесообразности затрат, использование аналогов.

Для количественной оценки рисков можно воспользоваться формулой:

Где:

R – количественная оценка риска, ден. ед.

Y – ожидаемый ущерб в результате наступления рискового события, ден. ед.

P(Y) – вероятность наступления риска.

Не все риски поддаются количественной оценке, так как для ее проведения нужна соответствующая исходная информация. В экономически развитых странах существуют организации, специализирующиеся на сборе и обработке информации, используемой при оценке рисков.

В практике принятия рискованных решений придерживаются шкалы допустимого риска, отражающей вид риска и величину связанных с ним потерь:

- незначительный риск – величина риска до 5%;

- малый – 5-10%;

- средний – 11-20%;

- повышенный – 21-30%;

- азартный – свыше 30%.

Как правило, большинству рискованных решений соответствует средняя величина риска - в пределах 20%, хотя с учетом специфики ситуации выбор руководителя может быть и иным

Во многих странах формируются специальные целевые фонды для полного покрытия или возмещения высоких и рискованных затрат, связанных с разработкой и внедрением новой техники, современных технологий.

Культуры разных стран, формирующие различные системы ценностей, существенно влияют на экономическое поведение в условиях риска. Одни приветствуют более рискованное поведение, другие - более осторожное. В японском менеджменте, например, достижение консенсуса значит больше, чем результат.