75. Амортизация долга. Потребительский кредит. Периодический взнос на погашение кредита. Фонды возмещения
Амортизация кредита - постепенное уменьшение задолженности заемщика за счет регулярных выплат основного долга и процентов.
Традиционно используются две системы платежей по кредита (амортизации кредита) – аннуитетная и дифференцированная. График платежей закрепляется в кредитном договоре между кредитором и заемщиком.
Потребительский кредит служит для кредитования населения с целью стимулирования спроса на товары. Предоставляют его банки и предприятия. При расчете платежей при погашении потребительского кредита обычно используется схема простых процентов.
В потребительском кредите проценты начисляются на всю сумму кредита и присоединяются к основному долгу уже в момент открытия кредита (т. е. имеем разовое начисление процентов).
Погашение долга с процентами производится частями на протяжении всего срока кредита
Пусть PV – сумма кредита, выданного наТ лет под i% годовых, m – число платежей в году (обычно m = 12).
С
хема
платежей основана на следующих
рассуждениях: черезТ
лет сумма долга с начисленными процентами
составит величину:З
аТ
лет платежи будут сделаны mT
раз. Величина разового погасительного
платежа составит:
План погашения кредита (амортизационный план)
Месячный взнос представляет собой сумму месячной выплаты основного долга и процентного платежа за данный месяц.
Находим процентные платежи по месяцам:
При поступлении последовательности частичных платежей надо решить вопрос о том:какую сумму следует брать за базу для расчета процентови каким путем определять остаток задолженности.
Существуют два метода решения этой задачи.
Первый, который применяется в основном в операциях со сроком более года, называют актуарным методом.Актуарный метод предполагает последовательное начисление процентов на фактические суммы долга. Частичный платеж идет в первую очередь на погашение процентов, начисленных на дату платежа.
Второй метод назван правилом торговца. Он используется коммерческими фирмами в сделках со сроком не более года
Фактор фонда возмещения (взнос на формирование фонда возмещения)
Функция показывает, сколько нужно откладывать на счет регулярно в течение определенного времени, чтобы при заданной ставке дохода иметь на счете к концу этого срока 1 ден. ед.
Функция позволяет определить величину платежа, будущая стоимость которого через n периодов, при заданных i% годовых, равна FVA=1.
Сделок с недвижимостью. Сущность, виды и содержание сделок с объектами недвижимости.
Сделка – действия граждан и юр. Лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей( ГК РБ ст.154)
Цель любой сделки: приобретение право собственности или право пользование имуществом.
Действительность сделки определяется через совокупность след условий: - законность содержания; -правоспособность(с рождения) и дееспособность лиц; - соответсвие воли и волеизъявления уч сделки; - соблюдение форм сделки.
Сделки могут совершаться в 2 формах: устная, письменная;
Могут быть: Действительные и недействительные;
Срочные и бессрочные;
Предварительные и основные.
Односторонние, двусторонние и многосторонние;
Сделки с изменением собственника: купля-продажа,
наследование( по закону и по завещению),
дарение,
приватизация,
национализация,
рента
Все эти сделки должны нотариально удостоверяться.
Сделки без изменения собственника, но с изм права пользования и владения: аренда,
совместная деятельность,
сервитут,
ипотека,
лизинг,
безвозмездное пользование.
По договору аренды дачи могут быть переданы только вместе с зем участками и отчуждаться могут только с зем участками.
Распоряжение имуществом, находящимся в долевой собственности, осущ только по согласию всех его участников.
Оценочная деятельность на рынке недвижимости: сущность, цели, задачи, принципы.
Оценочная деятельность - предпринимательская деятельность юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, связанная с оказанием услуг по оценке.
Во-первых,оценка стоимости – это процесс.
Вторая сущностная характеристика оценки – это упорядоченность процесса, то есть все действия совершаются в определенной последовательности.
В-третьих, оценка стоимости – процесс целенаправленный. Эксперт-оценщик в своей деятельности всегда руководствуется конкретной целью.
Четвертая чертавсе стоимостные характеристики должны быть выражены количественно. Пятаясущностная черта стоимостной оценки заключается в ее рыночном характере.
Цели оценочной деятельности - это определения рыночной или иной стоимости недвижимых объектов.
Цели: продажи конкретному покупателю, включая продажу имущества в процедуре экономической несостоятельности (банкротства); внесения в виде неденежного вклада в уставный фонд юридического лица; продажи на торгах (аукционе и по конкурсу), в том числе в процедуре банкротства; передачи в залог (ипотеку); безвозмездного отчуждения; безвозмездной передачи; передачи в безвозмездное пользование; передачи в доверительное управление; мены; наследования имущества; разрешений имущественных споров; возмещения убытков (ущерба); реализации управленческих решений, за исключением перечисленного выше; постановка на баланс излишков активов, выявленных в результате инвентаризации, и активов, полученных безвозмездно; разделения (выделения) первоначальной стоимости инвентарного объекта; иных, не противоречащих законодательству.
Принципы оценки объектов недвижимости - это свод методических правил, на основании которых определяется степень воздействия различных факторов, влияющих на стоимость объекта недвижимости.
Три группы принципов:
1 -Принципы, основанные на представлениях пользователя - полезности; замещения; ожидания - позволяют, с точки зрения пользователя, определить полезность объекта, его приемлемую цену на рынке и ожидаемые выгоды от владения объектом недвижимости.
2 -Принципы, связанные с объектом недвижимости (прежде всего с землей) и его улучшением: остаточной продуктивности земли; предельной продуктивности (принцип вклада); возрастающего и уменьшающего дохода; сбалансированности; экономического размера; экономического разделения.
3 -Принципы, связанные с рыночной средой - зависимости; соответствия; спроса и предложения; конкуренции; изменения - позволяют определить: зависимость стоимости объекта недвижимости от его местоположения, соответствие недвижимого имущества по архитектурному стилю и уровню удобств потребностям рынка; предложения и спрос на конкретные объекты недвижимости; уровень конкуренции на рынке недвижимости; изменение стоимости объектов недвижимости под влиянием физического и морального износа; принцип соответствия.