6. Финансовый план
Баланс прибыли и убытков
|
1 мес. |
3 мес. |
6 мес. |
9 мес. |
12 мес. |
15 мес |
Доходы c 4 кабинок |
24000 |
30000 |
72000 |
120000 |
160000 |
240000 |
Расходы |
666620 |
91860 |
183720 |
140580 |
187440 |
234300 |
Реклама |
31000 |
45000 |
90000 |
- |
- |
|
Аренда |
2000 |
6000 |
12000 |
18000 |
24000 |
30000 |
Фотокабинка |
620000 |
- |
- |
- |
- |
|
Фотобумага |
600 |
1800 |
3600 |
5400 |
7200 |
9000 |
Чернила |
480 |
1440 |
2880 |
4320 |
5760 |
7200 |
З/П |
12540 |
37620 |
75240 |
112860 |
150480 |
188100 |
Валовой доход |
-642620 |
-61860 |
-111720 |
-20580 |
-27440 |
5700 |
Налог |
4500 |
6500 |
9500 |
10500 |
15500 |
20500 |
Чистая прибыль |
-647120 |
-68360 |
-121220 |
-31080 |
-42940 |
26200 |
Период окупаемости проекта составит 15 месяцев.
Рентабельность = 26200/666620*100%=3,93.
7. Анализ рисков проекта
Анализ проведения методов оценки силы и предсказуемости рисков. Выявлено 4 основных вида рисков:
Финансовый риск - выполнения плана по реализации продукции на 75%.
Организационный - задержка сроков аренды помещения и приобретения оборудования.
Рыночный - выбор места аренды с недостаточно высокой проходимостью.
Кадровый - появление потребности в найме сотрудника раньше, чем на 13-м месяце проекта.
Для управления рисками проекта разработаны следующие мероприятия:
Риск отсутствия сбыта. Его вероятность невелика и объемы сбыта зависят от правильной маркетинговой политики фирмы;
Риск потери помещения, в случае не пролонгации договора аренды помещения, который действует на протяжении 4 лет, учредители могут рассмотреть возможность выкупа помещения в собственность за счет полученной прибыли;
Инициатор проекта выбрал 4 потенциальных места аренды для офиса, выбраны поставщики сырья, оборудования;
Для выполнения плана продаж предусмотрены мероприятия по привлечению пх клиентов – реклама и скидки.
Заключение
В данной работе проведен анализ основных разделов бизнес- плана, разработан бизнес-план предприятия по предоставлению фото услуг. Бизнес - план содержит программу деятельности фирмы, включающую основные цели, задачи, стратегию, тактику и бюджет. Был проведен анализ локального рынка, дано подробное описание. При анализе структуры управления была рекомендована наиболее оптимальная структура управления компанией, ориентированная на реализацию поставленных руководством целей. Был проведен анализ рисков данного проекта. В рамках финансовой части бизнес-плана были проанализированы финансовые коэффициенты предприятия. Было выяснено, что в целом реализация проекта экономически целесообразна и предприятие будет способно своевременно погасить кредит за счет средств из прибыли.
Главной целью создаваемого предприятия является проникновение на рынок и узнаваемость. В целом можно сказать, что данный проект обладает инвестиционной привлекательностью, так как предполагается, что из года в год фирма будет расширяться, увеличивать количество точек, а значит и увеличивать объемы продаж и прибыли, что является главным для инвестора. Данный проект хорош тем, что в отличие от конкурентов фирма отличается уникальностью и
комфортностью идеи. Настоящий проект является еще и выгодным, так как объем затрат данной фирмы небольшой и сумма результатов по проекту больше, чем сумма вложенных средств.