25. Інформаційна база проведення аналітичних досліджень.

Інформація – це сукупн.даних,фактів,знань про систему, що характ.поведінку цієї її незалежно від джерел її отримання. Види інформації за джерелами форм-ня:правова,планова,директивна, фактографічна, нормативно-довідкова. Формування потоків інформ.повинно базуватись на наст.принципах: порівнянність, автоматизація отримання інформації за каналами зв’язку, встановлення обмежень доступу до інформації, виявлення потреби в інформ.та раціон.способів її отримання, єдність інф,що надходить з різних джерел, достовірність даних, точність отриманих даних. Головним завданням аналізу є оцінка діял.ком.банку щодо виконання запланованих рішень, а саме створ.широкого кола джерел інформ., що найб.повно розкривають багатогранність діял.банк.установи. Класифікація інф.забезп.здійснюється за нст.ознаками: стадією виникнення, сталістю змісту, елементами стр-ри, функц.управління, стадією упр-ня, повнотою, формою подання. Джерела аналіт.інф-ції в КБ є: бізнес-план, поточна та строкова звіт-сть, первинна документація, спеціальні спостереження, техніко-орг.документація, анкети та опит-ня, акти ревізій та висновки ауд.перевірок, рішення зак.та виконавч.органів влади, галузева інф., матеріали друк.видань, матеріали наук.конференцій, «ненормована» інф-ція. Річна фінансова звітність(баланс, звіт про фін.рез. іт.д.) Аналіз конкр.опер.КБ передбачає склад.організ-інформ.моделі його проведеня. ОІМ скл. з наст.блок.:мета та завд. аналізу, хар-ка суб’єктів та об’єктів ана-зу, сис-ма показників, що використ під час аналізу, джерела інф.заб-ня методи обробки інф., методичні прийому аналізу, мет.прийоми узагальнення та реаліз.результатів аналізу.

26. Аналіз банківських ризиків.

Банк.ризик – це можливість зазнати втрат у разі виникнення несприятливих для банку обставин. Банк.ризики найчастіше класифікують на політичні ризики(зумовлені зміною політичної обстановки, що несприят впливає на рез-ти банку) і економічні(зумовлені, несприятливими змінами в економіці самого банку або країни). Залежно від сфери вин-ня: зовнішні та внутрішні. НБУ визначає 9 основних ризиків: кредитний, ліквідності, процентний, репутації, юридичний, опер-технологічний, стратегічний, валютний, ринковий. Аналіз ризиків-це безперервний процес, який повинен врах-ти: зміни внутр.. і зовн.умов, нові продукти, послуги, процеси;плани на майбутнє.Аналіз ризиків повинен охоплювати всі банк.процеси і передбачати іх кількісну та якісну оцінку. Аналіз ризиків повинен проводитися фахівц.незалежно від виконання функц.повяз.з комерц. і фінанс. діяльністю. Валютний-це наявний або потенц. ризик для надходж. капіталу, який виникає через несприятливі колив. курсів іноз.валют та цін на банк. метали.Поділ. на: ризик транзакції(несприятливі колив.курсів іноз.валют вплив.на реал.вартість відкр.вал.позиції); трансляційний ризик(ризик перерах.з однієї валюти в іншу.);екон.вал.ризик (полягає в зміні конкурентоспроможн.банку на зовн.ринку через зміни обмін.курсів).Вал.ризик передбачає аналіз вал.позиції, оцінка дотр.показн.вал. ризику, ризику відкр. вал.позиції, якості упр-ня вал.ризику. Процентний ризик-це наявний або потенц.ризик щодо надходжень або капіталу, який виникає внаслідок несприятливих змін % ставок, тому цей ризик впливає на приб-ть банку та його екон.вартість. До аналізу % ризику входять: оцінка %ризику за показниками GAP, аналіз дотр-ня лімітів проц..ризику, аналіз спреду між % ставками, аналіз % маржі та чист.% маржі. Аналіз ризику ліквідності-оцінка ризику лікв. повинна передусім визначати розрив ліквідності. Для цього використ. 631 форму «звіт про стр-ру активів і пасивів за строками». Опер.ризик-ймовірність збитків, пов’язаних із здійсненням різних видів активних опер. Кред.ризик-ймовірність виникнення несприятливої ситуації щодо погашення позич.основної суми боргу та % по кредиту. Види: ризик кред. угоди, ризик позичальника, ризик кред.портфеля(розрах.стр-ри кред.портф. банку з точки зору його поділу за рівнем ризику кред.заборг.: станд1,під контр5, субстанд20, сумнівна50, безнадійна100). В Укр. банки повинні розрах. нормативи кред.ризику: норматив макс.розміру кред.ризику(Н7)-25%-співвідн.суми всіх позаб вимог банку до контрагента, до капіталу банку; норматив великих кред.ризиків(Н8)-800%-спввідн. суми всіх великих кред.ризиків та поза бал.зобовяз.,надан.банком до РК; норматив макс.розміру кред.(Н9)5%-співвіднош.суми всіх позаб.зобовяз перед банком; норматив макс.сук.розміру кредитів(Н10)-30%- співвідн.сукпн. кред. заборг. і 100% суми позаб зобовяз., виданих банком.

27) Нормативи діяльності банку

За допомогою економічних нормативів діяльності банків в Україні забезпечується стабільна діяльність банків та своєчасне виконання ними зобов’язань перед вкладниками, а також запобігається неправильному розподілу ресурсів і втраті капіталу через ризики, що притаманні банківській діяльності (див. також статтю про банківське регулювання та нагляд). Економічні нормативи є основним стовпом пруденційного регулювання банків в Україні. Тут застосовуються концепції “Базель І“. Їх розрахунок здійснюється, в основному на базі регулятивного капіталу.

Існуючі нормативи поділяються на

1)нормативи капіталу:

- мінімальний розмір регулятивного капіталу (Н1)

Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку має становити 120 млн.грн.

- адекватність регулятивного капіталу/ платоспроможність (Н2), (не менше 10%)

Норматив адекватності регулятивного капіталу (норматив платоспроможності) відображає здатність банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов'язаннями, що випливають із торговельних, кредитних або інших операцій грошового характеру. Чим вище значення показника адекватності регулятивного капіталу, тим більша частка ризику, що її приймають на себе власники банку

Норматив адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності визначається як співвідношення регулятивного капіталу до сумарних активів і певних позабалансових інструментів, зменшених на суму створених відповідних резервів за активними операціями та на суму забезпечення кредиту (вкладень у боргові цінні папери) безумовним зобов'язанням або грошовим покриттям у вигляді застави майнових і зважених за ступенем кредитного ризику.

- співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3); (не менше 9%)

Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (далі - норматив Н3) відображає розмір регулятивного капіталу, необхідний для здійснення банком активних операцій.

Норматив Н3 установлює мінімальний коефіцієнт співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів.