Страховые премии (взносы) и страховые выплаты (кроме обязательного медицинского страхования) за 2008 год по федеральным округам[16]

 

В целом можно сказать, что организационно страховой рынок Российской Федерации развивается в направлении структуры мирового рынка, хотя темпы и содержание этого развития не по всем факторам удовлетворительны.

 

Г) Государственное регулирование страхования в Российской Федерации.

Страхование как отрасль общественного производства имеет генеральную цель, сформулированную, в частности, в п.1 статьи 2 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». А страховые предприятия в добровольном страховании преследуют основную экономическую цель коммерческого предпринимательства, сформулированную в п.1 статьи 50 ГК РФ.

Чтобы реализовать генеральную цель страхования, страховые предприятия должны из взносов страхователей (их нетто-части) формироватьстраховые резервы. Эти резервы есть главный источник страховых выплат, компенсирующих оговоренные случайные потери страхователей, застрахованных лиц. Чтобы реализовать основную коммерческую цель, страховщик должен минимизировать расходы, т.е. создать ситуации, при которых совокупные доходы за отчетный период превысят совокупные расходы за этот же период. При этом главной статьей поступлений в доходную часть страховщика являются страховые взносы (премии), а главной статьей его расходной части являются страховые выплаты.

При малоэффективном государственном регулировании или его полном отсутствии в коммерческом страховании у страховщика возникает соблазн экономии расходов, в первую очередь, за счет страховых выплат. Страховые предприятия в своей деятельности могут изменить приоритеты, т.е. поставить свой экономический интерес впереди имущественного интереса страхователей.

Подменив целевые приоритеты, страховщик игнорирует свою обязанность дебитора, т.е. нарушает ст. 307 ГК РФ. Дело в том, что страховые резервы формируются из взносов страхователей, которыми они кредитуют страховщика под будущие выплаты. Т.е. страховщик имеет эти резервы лишь в оперативном ведении; они находятся не в его собственности, а в собственности той группы страхователей (страховой совокупности), которая на данный момент имеет договоры со страховщиком. Именно поэтому страховые резервы определены как обязательства страховщика в денежной форме по обеспечению предстоящих страховых выплат страхователям, иным законным получателям.

Страховщик может избрать такие направления инвестирования страховых резервов, которые окажутся не в интересах страхователей, не в интересах государства, а в интересах извлечения прибыли и распределения ее среди учредителей страхового предприятия.

Сущность государственного регулирования состоит в том, что оно является одним из способов осознанной реализации научно обоснованной системы отношений по рыночному управлению экономической жизнью страны, в т.ч. страхованием на макроуровне.

Страховую экономику регулируют те институции, которые принимают акты, содержащие юридические и экономические нормативы; а также те, которые осуществляют надзор и контроль за их исполнением. В частности, такими институциями являются Государственная Дума, Совет Федерации и Президент РФ, принимающие и утверждающие федеральные законодательные акты; министерства и ведомства РФ, издающие акты, отвечающие требованиям ст.3 ГК РФ, а также – ведомственные акты (в пределах их компетенции), содержащие отраслевые нормативы. Ведомственными регуляторами страхования являются ЦБ России, Министерство финансов РФ и подведомственные ему федеральные службы – налоговая, финансово–бюджетного надзора, страхового надзора, по финансовому мониторингу; а также федеральные службы, подведомственные главе правительства РФ – по финансовым рынкам, антимонопольная служба (ФАС).

Страховой надзор – это система административно-экономических отношений по наблюдению за деятельностью субъектов страхового дела с целью контроля за соблюдением ими юридических и экономических нормативов, установленных законодательством РФ, специальным органом исполнительной власти.

Таким органом является ФССН - Федеральная служба по надзору за страховой деятельностью (рабочее название – орган страхового надзора). Согласно пункту 1 статьи 4.1 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в редакции от 07 марта 2005 г. № 12-ФЗ (далее Закон) – это федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела).

Страховой надзор в РФ был создан в 1992 году согласно «Положению о Государственном страховом надзоре Российской Федерации», утвержденному указом Президента РФ от 30.07.1992 г., во исполнение гл. IV Закона РФ «О страховании».

В 1996 г. указом Президента РФ «О структуре органов исполнительной власти» № 3177 от 14.08.1996 г. Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор) была упразднена. Вместо нее был создан Департамент страхового надзора в составе Министерства финансов РФ.

Согласно указу Президента РФ от 09.08.2004 г. «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» статус страхового регулятора был повышен. Вместо Департамента Минфина РФ была создана Федеральная служба страхового надзора, подведомственная Минфину РФ, функции которой были утверждены постановлением Правительства РФ «Вопросы Федеральной службы страхового надзора» (8 апреля 2004 г.).

Целью страхового надзора является:

- соблюдение субъектами страхового дела страхового законодательства;

- предупреждение и пересечение нарушений страхового законодательства участниками отношений, регулируемых настоящим Законом (см. ст. 4.1);

- обеспечение защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства;

- обеспечение эффективного развития страхового дела.

 

Закон устанавливает следующие принципы страхового надзора:

1)     законность;

2)     гласность;

3)     организационное единство.

 

Законность продекларирована в целях надзора и дублируется в его функциях.

Гласность обеспечивается обязательной публикацией в печатном органе (который определяет орган страхнадзора) следующих материалов:

- нормативных правовых актов, принимаемых органом страхнадзора;

- разъяснений по вопросам, отнесенным к компетенции органа страхового надзора;

- сведений из единого государственного реестра субъектов страхового дела;

- сведений из реестра объединений субъектов страхового дела;

- информации о приостановлении или об ограничении действия лицензии, об отзыве лицензии, об исключении сведений о субъектах страхового дела из единого государственного реестра субъектов страхового дела;

- иной информации по вопросам контроля и надзора в сфере страховой деятельности.

 

Организационное единство обеспечивается органом страхового надзора и его территориальными органами.

Функции страхового надзора определены в пункте 4 статьи 30 Закона (в редакции, вступившей в силу с 17.01.2004 г. и от 7 марта 2005 г. № 12-ФЗ). В общем виде они представлены следующим образом:

1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестация страховых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела;

2) контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;

3) выдача в течение 30 дней в предусмотренных настоящим Законом случаях разрешений:

- на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов,

- на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций,

- на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела,

- а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями.

 

Процедуры лицензирования деятельности субъектов страхового дела подробно определены в ст.32 закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» (в редакции от 10.12.2003 № 172-ФЗ и от 29.11.2007 г. №287-ФЗ). Здесь же устанавливается, что право на осуществление деятельности в сфере страхового дела предоставляется только субъекту страхового дела, получившему лицензию.

Закон содержит и другие статьи, связанные с лицензированием субъектов страхового дела:

1)     о квалификационных и иных требованиях к руководителям субъектов страхового дела, главному бухгалтеру страховщика или страхового брокера, страховому актуарию (ст. 32.1);

2)     об основаниях для отказа соискателю лицензии в выдаче лицензии (ст. 32.3);

3)     об аннулировании лицензии (ст.32.4);

4)     о продолжительности действия лицензии (ст.32.5);

5)     об ограничении или приостановлении действия лицензии (32.6);

6)     о возобновлении действия лицензии (32.7);

7)     о прекращении деятельности субъекта страхового дела или его ликвидации в связи с отзывом лицензии (ст.32.8);

8)     о классификации видов страхования, которые указываются в лицензии, выдаваемой страховщику (ст.32.9);

9)     о соблюдении коммерческой, иной охраняемой законом тайны должностными лицами органа страхнадзора (ст.33);

10)о рассмотрении споров, в том числе связанных с действиями органа страхнадзора и его должностных лиц (ст. 35).

 

Выполнение органом страхового надзора всех функций по наблюдению (надзору) и проверке (контролю) призвано поддерживать страховые фирмы и страхование в целом в состоянии платежеспособности и финансовой устойчивости. Это будет означать, что национальное страхование России сбалансированно реализует свою генеральную цель и обеспечивает реализацию основной цели коммерческого предпринимательства страховым фирмам в сфере добровольного страхования.

6. Страховая защита экономических интересов в отдельных людей и общества.

7. Общественные страховые резервы и фонды т. ч. резервы страховщиков, как материализация экономических отношений страховой защиты.

8. Самострахование как исторически первый и современный способ страховой защиты.

9. Страхование как исторически второй и современный способ страховой защиты: его экономические признаки, сущность, функции, место, роль, особенности по сравнению с другими экономическими отношениями.