30.Задачи и практика риск-менеджмента.

Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. Анализ и оценка риска в значительной мере основаны на систематическом статистическом методе определения вероятности того, что какое-то событие в будущем произойдет. Обычно эта вероятность выражается в процентах.

Статистический метод оценки риска заключается в изучении статистики потерь и прибылей, имевших место в данном или аналогичном периоде. Особенностью нахождения степени банковского риска является индивидуальная величина, связанная с принятием конкретного риска по конкретной банковской операции.

Финансовый риск, как и любой другой, определяется математически выраженной вероятностью наступления потери, которая опирается на статистические данные и может быть рассчитана с достаточно высокой точностью. Чтобы количественно определить величину финансового риска, необходимо знать все возможные последствия какого-либо отдельного действия (операции) и вероятность самих последствий.

Вероятность наступления потерь может быть определена двумя методами. Объективный метод определения вероятности основан на вычислении частоты, с которой происходит данное событие, и субъективный – на предположениях. При субъективном определении значения вероятности для одного и того же события риски приобретают разные величины, и таким образом делается разный выбор.

Метод экспертных оценок основан на обобщении мнений специалистов-экспертов о вероятностях риска. Интуитивные характеристики, основанные на знаниях и опыте эксперта, дают в ряде случаев достаточно точные оценки. Экспертные методы позволяют быстро и без больших временных и трудовых затрат получить информацию, необходимую для выработки управленческого решения.

На практике применяются следующие способы оценки степени риска:

- на основе финансового анализа,

- на основе целесообразности затрат.

Выделяют пять основных областей риска деятельности любой организации в условиях рыночной экономики: безрисковая область, область минимального риска, область повышенного риска, область критического риска и область недопустимого риска.

Методами управления рисками являются избежание, удержание, передача и снижение степени риска.

Избежание риска означает простое уклонение от мероприятия, связанного с риском. Однако избежание риска для банка зачастую означает отказ от прибыли.

Удержание риска – это оставление риска за банком, т.е. а его ответственности. Банк при этом уверен, что он может за счет собственных средств покрыть возможную потерю своего капитала.

Передача риска означает, что банк передает ответственность за риск кому-то другому, например страховой компании.

В большинстве секторов экономики, включая банковский, несмотря на отраслевую специфику, используются сходные методы ограничения рисков, которые сводятся к следующим основным способам управления ими: объединение риска; распределение риска; лимитирование; диверсификация; резервирование; страхование; хеджирование.

Переход банковской системы на применение Международных стандартов финансовой отчетности предполагает использование и международного опыта управления рисками. Важнейшими элементами западных систем управления рисками, в частности англо-саксонских стран, являются:

- четкие и документированные принципы, правила и директивы по вопросам торговой политики банка, управления рисками, организации трудового процесса и используемой терминологии,

- создание специальных групп управления рисками, не зависимыми от коммерческих подразделений банка,

- установление лимитов рыночных и кредитных рисков и контроль за их соблюдением, а также объединение (агрегирование) рисков по отдельным банковским продуктам, контрагентам и регионам,

- определение периодичности информирования руководства банка о рисках (как правило, ежедневно),

- создание немногочисленных групп для всех типов риска по управлению, независимых от коммерческих подразделений банка,

- регулярная проверка аудиторами, независимыми от коммерческих служб банка, всех элементов системы контроля и управления рисками.

Однако при использовании международной практики управления рисками, применения самой совершенной методики управления ими все же нельзя полностью избавить банки от убытков и потерь. Поэтому разработка новых, более гибких и совершенных моделей и методов управления рисками в российской практике должна продолжаться постоянно с использованием зарубежной методологии, но с учетом национальных особенностей российских банков в условиях рыночных отношений.