II. Расчёт экономической эффективности инвестиционного проекта

2.1 Поток реальных денег по инвестиционному проекту

Коммерческая деятельность предполагает анализ потока реальных денег и выступает как разница между притоком и оттоком денежных средств от инвестиционной, производственной и финансовой деятельности.

Потребные инвестиционные средства.

Таблица №10. Таблица реальных денежных потоков.

Наименование показателя	Значение показателей по годам, т. р.
	2000	2001	2002
1	2	3	4
1. инвестиционная деятельность 2. отвод земельного участка 3. проектно - изыскательские работы 4. смр 5. приобретение оборудования 6. пусконаладочные работы 7. поступление от продажи активов 8. продукционная деятельность 9. выручка от продажи продукции 10. текущие издержки (без учета амортизации) 11. амортизация 12. налоги 13. финансовая деятельность 14. акционерный капитал 15. кредит 16. погашение задолженности по кредитам 17. выплаты дивидендов 18. излишек денежных средств 19. суммарная потребность в средствах 20. сальдо на конец года	8000 100.04 100.04 5799.02 2000.9 8500 7000 1500 500 500	4000 2332.6 1333.9 333.5 5700.64 10056.9 4022.76 333.5 4660 4000 500 160 660 1160	15688.8 20113.75 7712 333.5 3620.5 1027 867 160 1027 2187

Строка 1 = (с-а 2 + с-а 3 + с-а 4 + с-а 5)

100.04 + 100.04 + 5799.02 + 2000.9 = 8000

2332.6 + 1333.9 + 333.5 = 4000

Строка 2 = 3334.77 * 3/100 = 100.04

Строка 3 = 3334.77 * 3/100 = 100.04

Строка 4 = 8000 - 100.04 - 100.04 - 2000.9 = 5799.02

Строка 5 = 3334.77 * 60 / 100 = 2000.9

Строка 5 = 3334.77 * 40 / 100 = 1333.9

Строка 6 = 3334.77 * 10 / 100 = 333.5

Строка 8 = 10056.9 - 4022.76 - 333.5 = 5700.64

Строка 8 = 20113.75 - 7712 - 333.5 + 3620.5 = 15688.8

Строка 9 = 1149.36 * 2.5 = 2873.4

Строка 9 = 2873.4 * 7 * 0.5 = 10056.9

Строка 9 = 8045.5 * 2.5 = 20113.75

Строка 10 = 1149.36 * 7 * 0.5 = 4022.76

Строка 10 = 8045.5 - 333.5 = 7712

Строка 11 = 3334.77 * 10 / 100 = 333.5

Строка 12 = 20113.75 - 7712 - 333.5 * 0.3 = 3620.5

Строка 13 = 7000 + 1500 = 8500

Строка 13 = 4000 + 500 + 160 = 4660

Строка 16 = (00 + 500) / 3 * 1.3 = 867

Строка 17 = 4000 * 4/100 = 160

Строка 18 = - 8000 + 8500 = 500

Строка 18 = - 4000 + 4660 = 660

Строка 20 = 500 + 660 = 1160

Строка 20 = 1160 + 1027 = 2187