1 Под стандартами деятельности и нормами профессиональной этики Банк России понимает стандарты и нормы, определенные и установленные по взаимному согласию участниками соответ­ствующих рынков.

Кредитная политика, будучи аналитическим и довольно конкретным до­кументом, является своего рода ориентиром в принятии решений, инструментом координации при изменении банковского окружения.

Значение Положения о кредитной политике состоит и в том, что оно позво­ляет банковскому персоналу, работающему с клиентами, ориентироваться на важ­нейшие принципы распределения объема капитала, предоставления крупных кре­дитов, рентабельности, ликвидности и безопасности. В документе наряду с вопросами объема и структуры кредитования обычно фиксируются решения о допустимой доле риска в каждом сегменте. Положение о кредитной политике формулирует основные принципы кредитования, необходимость проверки кре­дитоспособности и платежеспособности заемщика, учета рентабельности клиен­тов.

Разработка кредитной политики требует определенной культуры, т.е. опре­деленного образа мышления и представления о нормах и ценностях банковской деятельности (например, банк может придерживаться принципа не кредитовать сделки с оружием, по принципиальным соображениям не финансировать те или иные политические партии и т.п.). Помимо профессионализма (всеобъемлющего знания и оценки клиентов) важное значение приобретает уровень банковского сервиса и предоставляемых консультаций, менталитет сотрудников, их готовность оказать клиентам массу услуг, дружелюбие. Наличие культуры кредитного про­цесса является дополнительным преимуществом банка, дающим возможность завоевать более выгодную конкурентную позицию.

К сожалению, в деятельности российских коммерческих банков взаимодей­ствие стратегии и культуры можно наблюдать далеко не всегда, хотя каждая из них обеспечивает лишь половину успеха кредитной организации.

Построение аппарата управления кредитным процессом.

Управление кре­дитным процессом сосредоточено в ряде подразделений банка, имеющих свой уровень компетенции, свои функции и задачи (табл.2).

Центр тяжести всей работы по кредитованию сосредоточен в Кредитном

управлении, в состав которого входит несколько отделов. Они чаще формируются в зависимости от типа заемщика, например отдел кредитования юридических лиц, отдел кредитования физических лиц, отдел кредитования корпоративных клиентов. Подобная специализация кредитных подразделений (с

учетом отрас­левых особенностей деятельности предприятий и организаций)

Таблица 2

Функции и задачи подразделений по управлению кредитным процессом

Наименование подразделения банка	Функции и задачи подразделения
Совет директоров (Правление) банка	Утверждает направления кредитной политики
Кредитный комитет	Определяет стратегические и тактические задачи развития кредитных операций, принимает решения о выдаче крупных кредитов, устанавли­вает уровень процентных ставок по кредитным операциям и т.п.
Планово-экономическое управление	Планирует деятельность в области кредитования, готовит методическое обеспечение
Кредитное управление	Формирует кредитный портфель, осуществляет кредитование клиентов, контроль за обеспеченностью ссуд, деятельностью филиалов в области кредитования, проводит анализ кредитных операций, готовит вместе с планово-экономическим управлением методическое обеспечение
Договорно-правовое управление	Определяет соответствие кредитной документации действующему зако­нодательству, достаточность обеспечения возвратности кредита
Операционное управление	Обеспечивает зачисление и списание средств, в том числе операции по выдаче кредитов со ссудных счетов, их погашение со счетов клиента
Управление автоматизации	Электронная обработка данных, в том числе кредитных операций
Отдел внутреннего контроля	Проверяет законность кредитных операций в соответствии с нормами, правилами и предписаниями Центрального банка РФ, осуществляет постоянный контроль кредитных операций, выполняемых подразделе­ниями банка и отдельными сотрудниками, контроль за соблюдением установленных кредитных процедур, функций и полномочий при при­нятии решений

позволяет сотруд­никам банка более обстоятельно знать специфику деятельности клиента, его про­блемы и перспективы развития. В крупном банке обособленным отделом (или специальной группой) могут быть подразделения, занимающиеся синдицирован­ным кредитованием, международным кредитом, лизингом и др.

Кредитное управление осуществляет всю работу по формированию кредит­ного портфеля, кредитованию различных типов клиентов, контролю за обеспе­ченностью ссуд, контролю за деятельностью филиалов в области кредитования, анализу кредитных операций и их методическому обеспечению.

Первоначально в отделе формирования кредитного портфеля рассматри­ваются заявки на получение кредитов, проводится экспертиза контрактов, техни­ко-экономических обоснований, анализ финансового состояния заемщиков, их уставных документов. Здесь же готовятся предложения Кредитному комитету банка для рассмотрения вопросов о выдаче крупных ссуд, изучаются предложе­ния по предоставлению банковских гарантий, анализируется состояние и разра­батываются рекомендации по оптимизации структуры кредитного портфеля.

В кредитном отделе сосредоточены оформление кредитных договоров и подготовка распоряжений операционному управлению по выдаче или погаше­нию кредитов, осуществление контроля за своевременным погашением основно­го долга и причитающихся процентов, оформление дополнительных соглашений о пролонгации кредитов, проведение систематического анализа финансового по­ложения заемщика, разработка мер по досрочному взысканию задолженности. От­четность о состоянии кредитов и уплаченных процентах предоставляется еже­месячно. Работники отдела дают рекомендации по оптимизации структуры кредитных вложений, внедряют новые формы и методы кредитования клиентов.

В отделе контроля за обеспеченностью кредитов происходит оформление договоров залога и залоговых обязательств, осуществляется контроль за состоянием ценностей, принятых в залог, проводятся мероприятия по возврату длитель­ной просроченной задолженности, готовятся предложения по списанию безна­дежных долгов, совершенствованию механизма погашения просроченных ссуд.

Отдел контроля кредитной деятельности филиалов банка осуществляет надзор за соблюдением подразделениями установленных лимитов, рассматрива­ет заявки на лимит, возможность их превышения, проводит анализ, проверку со­стояния кредитной работы филиалов, готовит предложения по ее совершенство­ванию.

Задачами отдела методологии и анализа в составе кредитного управления являются разработка нормативных документов, регламентирующих кредитную деятельность банка, подготовка квартальных и годовых отчетов о данных опера­циях, анализ конъюнктуры кредитного рынка, динамики процентных ставок, вне­сение рекомендаций по совершенствованию структуры кредитных вложений и процентных ставок. Данная работа банка, однако, может быть сконцентрирова­на и в планово-экономическом управлении, где наряду с научно-методическим обеспечением кредитной деятельности может быть организована соответствующая работа по всем основным направлениям банковской деятельности.

В состав кредитного управления банка довольно часто включают отдел ре­сурсов, привлекаемых для осуществления активных операций. С учетом конкрет­ных условий данное -подразделение банка может быть выделено в самостоятель­ное управление (на практике такое построение аппарата управления встречается довольно часто).

17