Группы риска при кредитовании.

Существенное значение для управления кредитами имеет также правильность отнесения тех или иных кредитов к соот­ветствующим группам риска. Согласно инструкции Банка России активы банков отнесены к пяти группам рисков. В зависимости от той или иной группы риска меняются и размеры отчислений банка в резервы на возможные потери по ссу­дам.

По уровню кредитного риска ссуды подразделяются на пять категорий:

♦ I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) — от­сутствие кредитного риска, т.е. вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения за­емщиком обязательств по ссуде равна нулю;

♦ II категория качества (нестандартные ссуды) — умеренный кредитный риск, т.е. вероятность финансовых потерь вслед­ствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщи­ком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в раз­мере от 1 до 20%;

♦ III категория качества (сомнительные ссуды) — значительный кредитный риск, т.е. вероятность финансовых потерь вслед­ствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщи­ком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в раз­мере от 21 до 50%;

♦ IV категория качества (проблемные ссуды) — высокий кредит­ный риск, т.е. вероятность финансовых потерь вследствие не­исполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обя­зательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 до 100%;

♦ V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) — отсут­ствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обу­словливает полное (в размере 100%) обесценение ссуды.

Законы и подзаконные акты направлены на минимизацию рисков в про­цессе совершения кредитных операций. По мнению законодателей, этому долж­ны способствовать, во-первых, меры предосторожности, принимаемые банками, наличие достаточного потенциала для компенсации возможных убытков, в том числе за счет адекватности своего капитала и создаваемых резервов на возмож­ные потери по ссудам; во-вторых, меры по ограничению риска, в том числе посред­ством уменьшения концентрации риска за счет разделения его на части; в-треть­их, меры, обеспечивающие внутренний и внешний контроль.

Существующие нормативные акты направлены на то, чтобы управление кредитом в банке представляло собой не разрозненные действия, а единый про­цесс, обеспечивающий планирование, организацию, координацию, анализ, моти­вацию сотрудников и контроль кредитных операций. Единство данных действий дозволяет повысить эффективность управления кредитом, снизить кредитные риски.

Система управления кредитом.

Управление кредитом приносит успех толь­ко в том случае, если процесс кредитования клиента представляет собой целост­ную систему, состоящую из нескольких блоков (табл.1).

Таблица 1

Блоки системы кредитования

Наименование блоков системы	Содержание блоков системы кредитования
Фундаментальный теоретическо-практический блок	Представление общества и банка о законах кредита и принципах кредито­вания, разработка стратегий, целевых ориентиров, условий кредитования, кредитной политики, перспективных и текущих планов, лимитов кредит­ного бизнеса, кредитная культура
Субъекты и объекты кредитования, обеспечение кредита	Характеризует работу банка по оценке субъектов и объектов кредитования, подбору и отбору наиболее эффективных проектов, оценке обеспечения кредита, преселекции кредитного риска
Организационно-аналитический блок	Включает разработку, структуры аппарата управления, стандартов, про­цедур кредитования, предложение различного рода услуг и операций, организацию выдачи и погашения кредита, анализ и контроль кредитных операций
Кредитная инфраструктура	Предполагает наличие информационного, методического, научного, кадро­вого обеспечения, системы безопасности, взаимодействия подразделений в процессе кредитования и др.
Правовой блок	Состоит из федеральных законов, регулирующих деятельность в сфере кредитования, а также из нормативных актов Центрального банка РФ по вопросам банковской деятельности

Система кредитования «работает» только в том случае, если в ней в полной мере присутствуют все блоки. Однако по своему содержанию эта система не про­сто совокупность элементов (блоков), а взаимодействие их друг с другом. Нала­живание этого взаимодействия и является центральной задачей менеджеров банка.