В договоре поручительства должны быть указаны:

• наименование заемщика, за которого поручитель обязуется полностью возместить не исполненные должником (заемщиком) обязательства;

• номер и дата обязательства, во исполнение которого выдается данное поручительство;

• сумма этого обязательства и расходов, связанных с его исполнением (уплата процентов, в том числе повышенных, возмещение судебных издержек по взысканию долга и всех других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств должником);

• срок исполнения обязательства. В договоре поручитель должен удостоверить свое согласие на бесспорное списание сумм с его^: расчетного счета во исполнение обязанностей по настоящему договору, для чего он обязуется в трехдневный срок заключить дополнительное соглашение к договору на осуществление расчетно-кассового обслужи­вания (договору банковского счета) с обслуживающим его банком.

Третий способ обеспечения банковских кредитов — банковская га­рантия. По правовой конструкции она представляет наиболее надежный способ обеспечения обязательств. Банковская гарантия обеспечивает наибольшую защиту интересов банка-кредитора по целому ряду причин, а именно в силу:

во-первых, ограниченного круга эмитентов банковской гарантии и их относительно более высокой финансовой устойчивости по сравнению с другими экономическими субъектами;

во-вторых, не­зависимости банковской гарантии от основного обязательства, в том числе в случае его недействительности;

в-третьих, приоритета ее безот­зывности гарантом;

в-четвертых, ограниченного перечня оснований для отказа гаранта в удовлетворении требований бенефициара и узкого круга мотивов прекращения действия банковской гарантии.

Банк-кредитор, принимая в обеспечение кредита банковскую га­рантию, должен более тщательно контролировать ее условия, нежели при работе с поручительством:

– не принимать отзывные гарантии;

– проконтролировать момент вступления банковской гарантии в силу и не пропустить окончание срока ее действия;

– отслеживать достаточность строго определенной в гарантии суммы для обеспечения полноты удовлетворения своих требований;

– предъявлять требование к гаранту об оплате по установленной в гарантии форме и т.п.

Как и при работе с поручительством, банк-кредитор до выдачи кредита проводит оценку кредитоспособности гаранта.

Изучение правового обеспечения различных дополнительных ис­точников возврата кредита позволяет отметить определенную законо­мерность: залог полностью зависит от судьбы основного обязательства, которое он обеспечивает; поручительство в этом отношении занимает промежуточное положение между залогом и банковской гарантией, кото­рая уже полностью не зависит от судьбы основного обязательства.

Управление кредитом

Содержание понятия «управление кредитом»

Строго говоря, управлять кредитом нельзя. Кредит, как известно, является самостоятельной экономической категорией. Его существование объектив­но, оно не зависит от желания отдельных личностей и субъектов хозяйство­вания. Люди (общество, банки) могут управлять кредитным процессом - процессом удовлетворения потребностей субъектов во временном позаимствовании ссужаемой стоимости на началах возвратности, добиваясь при этом на практике реализации сущностных свойств кредита и его роли в эко­номике.

Употребление термина «управление кредитом» поэтому весьма условно.

Оно, во-первых, относится только к процессу предоставления ссуды, деятельно­сти банка в сфере совершения им активных операций; вопросы займа, депозита (вклада) относятся к разряду пассивных операций, которые регулируются ины­ми законодательными нормами.

Управление кредитом, во-вторых, необходимо разделять на управление ссудным капиталом на макроуровне и микроуровне. С народно-хозяйственных позиций (макроуровень) всегда важно анализировать и регулировать развитие кредитных отношений во взаимосвязи с макроэкономическими пропорциями, увязывая объемы и структуру кредитных вложений в экономику с решением за­дач по увеличению валового внутреннего продукта, развитию денежного оборо­та, инвестиций, снижению инфляции и т.д.

Управляя кредитными отношениями, общество должно обеспечить соблю­дение законов кредита — возвратности ссужаемой стоимости, сохранения ее рав­ноценности и равновесия между аккумулируемыми и перераспределяемыми ре­сурсами. Регулируя кредитные отношения, общество получает возможность ускорить и расширить воспроизводственный процесс.

На микроуровне управление процессом кредитования предусматривает разработку и соблюдение стратегии развития кредитных операций каждого от­дельного банка, поиск, отбор клиентов, изучение их кредитоспособности, конт­роль в процессе использования кредита в хозяйстве заемщика и т.д.

На различных уровнях управления кредитом предусматривается аналити­ческая и организационная работа в области формирования информационной базы, планирования и регулирования направлении развития, надзора и контроля, раз­работки мероприятий по совершенствованию всего процесса кредитования.

Управление кредитом — это не только задача каждого отдельного банка (хотя именно эту сторону отношений мы рассматриваем в данном учебнике). Уп­равлять кредитом, полученным в банке, могут и клиенты, организуя у себя конт­роль за его целевым использованием, другими принципами и условиями креди­тования.

Каждый из субъектов отношений реализует при этом свои цели и задачи.

Управление кредитом поэтому можно определить как деятельность, направлен­ную на регулирование кредитных отношений в целях обеспечения эффективного функционирования и кредитора, и заемщика.

Для банка (кредитора) данная деятельность направлена, с одной стороны, на повышение его доходности, с другой стороны, на обеспечение ликвидности. Кредитная операция, как известно, является основополагающей для денежно-кре­дитного института. Она является основной не только по своему удельному весу в структуре активов, но и по обеспечению их доходности. В обычной экономиче­ской ситуации банки зарабатывают главным образом на кредитовании юридиче­ских и физических лиц. Задача банков при этом состоит в том, чтобы не только получить прибыль, но и обеспечить свою надежность. Кредиты должны быть не только устойчивым источником дохода, но и источником ликвидности как банка, так и его клиентов. По существу, в определенном смысле управление кредитом, будучи самостоятельным видом деятельности, является инструментом управле­ния доходностью и управления ликвидностью коммерческого банка. Разумеется, это связано с риском, в том числе с кредитным.

«Управление кредитом» и «управление кредитным риском» — не одинако­вые понятия. «Управление кредитом» — более широкий термин. Его можно рас­сматривать в аспекте решений более общих задач обеспечения надежности и ус­тойчивости кредитной организации, в аспекте удовлетворения потребностей клиентов в дополнительных денежных средствах. Управление кредитным риском представляет собой более частную задачу, преследует более локальные цели, свя­занные с обеспечением сохранения свойств кредита как формы возвратного аван­сирования потребностей заемщика в дополнительном капитане.

В современных условиях значение управления кредитным риском суще­ственно возрастает. Как известно, кредитная операция, будучи банковской по сво­ему существу, не является монополией только банка, ее могут выполнять и дру­гие субъекты. Практически кредиты выдают все те, кто имеет свободные денежные средства и заинтересованы в получении дополнительного дохода. Кредиторами могут быть банки, промышленные предприятия, торговые организации, различ­ные фонды и другие учреждения, обладающие свободным капиталом. В целом конкуренция на рынке предоставления кредитного продукта значительно усили­вается.

В нашей стране положение с управлением кредитом обостряется, в том числе и в связи с недостаточностью кредитных ресурсов и неумением эффективно уп­равлять кредитными операциями. Среди клиентов банка велико число убыточ­ных предприятий, многие из них работают с недостаточным оборотным капита­лом. В серьезной модернизации нуждаются основные фонды. Удовлетворить полностью потребность предприятий в кредите банки, естественно, не могут. Их собственные возможности ограничены. Кредитные риски по-прежнему велики.

Все это существенно повышает значение работы коммерческих банков по управлению кредитами, требует совершенствования нормативной базы.