Платежное поручение: перечисление налога
Далее оформим перечисление НДФЛ от 02.02.2010, для чего так же будем использовать документ платежное поручение (рис.32). Данные о начисленном НДФЛ можно посмотреть, сформировав отчет Анализ начисленных налогов и взносов (меню Зарплата > Анализ начисленных налогов и взносов), для чего предварительно необходимо начислить заработную плату работникам (Зарплата > Начисление зарплаты работникам).
Рис.32.Платежное поручение на уплату налога
Для перечисления налога и иных платежей в бюджет необходимо установить флажок Перечисление в бюджет. После этого под реквизитом Сумма платежа появится новая ссылка, которая позволяет открыть Реквизиты для перечисления налогов и иных платежей в бюджет, где указываются данные для идентификации налогового платежа (рис.33).
Рис.33.Реквизиты для перечисления налога
Реквизит КБК (коды бюджетной классификации) можно либо ввести самостоятельно, либо выбрать из существующего в программе классификатора. После заполнения проводим документ и оформляем банковскую выписку от 02.02.2010.
После регистрации всех банковских операций, можно просмотреть списки всех платежных документов:
1. Платежные поручения (Банк > Платежное поручение) (рис.34)
Рис.34.Список всех платежных поручений
2. Платежные требования (Банк > Платежное требование) (рис.35)
Рис.35.Список всех платежных требований
3. Банковские выписки (Банк > Банковские выписки) (рис.36)
Рис.36.Список всех банковских выписок
Взнос наличными на расчетный счет
В соответствии с Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденным решением Совета Директоров ЦБР 22 сентября 1993 г. № 40 предприятия обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе в порядке и сроки, согласованные с обслуживающими банками.
Выдача наличных средств из кассы предприятия для внесения на расчетный счет производится по расходному кассовому ордеру. Эта операция отражается в конфигурации документом "Расходный кассовый ордер". Для зачисления на расчетный счет рублевых средств в качестве корреспондирующего счета следует указать счет 51 "Расчетный счет", а как объект аналитики - тот счет из справочника "Банковские счета", на которые средства поступили. При проведении документ "Расходный кассовый ордер" формирует проводку Дт 51 Кт 50.1 на сумму внесенной наличности.
Обычно через 1-2 дня банк предоставляет выписку, в которой, наряду с прочими поступлениями и списаниями за этот день, отражена и операция по взносу наличными. Для отражения операций по расчетному счету в типовой конфигурации предназначен документ "Выписка". Поступление из кассы вводится в выписке отдельной строкой, в которой следует выбрать вид движения "Поступление (произвольный счет)" и в качестве корреспондирующего счета указать счет 50.1 "Касса в рублях". По этой строке проводка сформирована не будет.
Формирование оборотно-сальдовой ведомость по расчетному счету
Для того чтобы просмотреть обороты по кредиту и дебету счета 51, а также конечное сальдо воспользуемся стандартным отчетом – оборотно-сальдовая ведомость по счету (Отчеты > Оборотно-сальдовая ведомость по счету). При этом открывается форма отчета (рис.37).
Рис.37.Обротно-сальдовая ведомость по счету 51
Оборотно-сальдовая ведомость представляет собой регистр, в котором для каждого счета (субсчета) рабочего плана счетов выводятся остатки на начало установленного периода, обороты по дебету и по кредиту и остатки на его конец.
Для формирования "Оборотно-сальдовой ведомости по счету" необходимо в форме отчета указать организацию, период, за который формируется регистр, и выбрать счет бухгалтерского учета.
Для того, чтобы построить отчет, служит кнопка Сформировать. Если были изменены какие-либо настройки отчета, или после формирования отчета в систему были введены документы, которые могут повлиять на отчет, нажатие этой кнопки формирует отчет с учетом обновленных данных.
Кнопка Настройка позволяет задавать дополнительные настройки отчета.
Для получения более подробных сведений об интересующей нас сумме по счету надо вначале установить курсор на данную сумму. Затем нажатием на клавишу Enter (либо двойным щелчком мыши) вывести детализирующий отчет по счету «Карточка счета», позволяющий получить детальную информацию о движениях по счету. Отчет Карточка счета представляет собой регистр с информацией о движении по счету на уровне проводок.