Коммерческие банки

Деятельность коммерческих банков (кредитных организаций) регламентируется Законом РФ «О банках и банковской деятельности в РСФСР».

Обычно выделяют 10 основных функций, выполняемых современным коммерческим банком:

• кредитная;

• сберегательная;

• платежей и расчетов;

• управления потоками наличности (инкассация, выплаты по операциям, инвестирование средств, и др.);

• банковского инвестора;

• инвестиционного планирования;

• трастовая;

• страхования;

• брокерская;

• лизинга и факторинга.

Функции коммерческого банка также классифицируют и по-другому:

0. мобилизация временно свободных денежных средств населения, предприятий и организаций;

1. кредитование населения, предприятий и организаций;

2. выпуск кредитных денег;

3. осуществление расчетов и платежей;

4. эмиссионно-учредительская деятельность;

5. банковские услуги

Основные операции

Все банковские операции классифицируют по различным признакам:

1. По характеру операций:

- активные, операции по размещению собственных и привлеченных средств

с целью получения дохода (ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантии и поручительство и др.). Учитываются на активном балансе, имеют дебетовое сальдо;

- пассивные, операции по накоплению собственного капитала и привлечению средств на пассивных балансовых счетах (депозитные, размещение паев или акций – эмиссионные, межбанковские кредиты и др.). Имеют кредитовое сальдо.

2. По степени риска:

• рисковые;

• безрисковые (точнее будет малорисковые).

3. По характеру проведения операций:

• первичные;

• вторичные;

• промежуточные.

4. По степени доходности:

• приносящие доход;

• не приносящие доход (отчисления в обязательные резервы, операции с наличностью, операции по корреспондентским счетам, выдача беспроцентных ссуд, пролонгация и отсрочка ссуд и др.).

5. По характеру учета:

• балансовые;

• внебалансовые.

6. По виду валюты:

• с иностранной валютой;

• рублевые.

7. По степени ликвидности:

• ликвидные;

• неликвидные.

К банковским операциям относятся:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий.

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ.

Правила осуществления банковских операций устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой

и страховой деятельностью.

Кредитная организация имеет устав, утверждаемый в порядке, предусмотренном федеральными законами.

Кредитная организация обязана регистрировать в Банке России все изменения и дополнения, вносимые в свой устав. Банк России в месячный срок со дня подачи всех надлежащим образом оформленных документов принимает решение о регистрации изменении и дополнений в уставе кредитной организации.

Небанковские кредитные организации.

Небанковские финансово-кредитные институты — это кре­дитные организации, которые имеют право осуществлять от­дельные банковские операции, предусмотренные законодатель­ством. Сочетание этих операций устанавливает Банк России.

К специализированным банковским институтам, действующим по лицензии, и в соответствии и с российским законодательством относятся два вида небанковских кредитных организаций:

♦ расчетные не­банковские кредитные организации и

♦ небанковские депозитно-кредитные организации.

Первые небанковские кредитные орга­низации возникли в 1992—1993 г.г.

Сейчас в России функционирует более 40 небанковских кредитных организаций, подавляющее большинство которых представлено небанков­ским расчетными организациями.

В литературе встречается мнение, что небанковские кредит­ные организации являются «низкорисковыми кредитными учреждениями». Сказанное справедливо для расчетных небан­ковских кредитных организаций, деятельность небанковских депозитно-кредитных организаций, напротив, является высокорисковой.

В связи с тем что для небанковских кредитных организаций сокращен перечень разрешенных для совершения банковских операций и иных сделок из числа указанных в ст. 5 Закона РФ «О банках и банковской деятельности», законодатель снизил для них требования к уставному капиталу. Согласно ст. 11 За­кона минимальный размер уставного капитала вновь регистри­руемой небанковской кредитной организации на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сум­ме рублевого эквивалента 500 тыс. евро.

Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО) яв­ляются самым распространенным видом банковских кредитных организаций. Согласно Инструкции Банка России от 26 апреля 2006 г. № 129-И «О банковских операциях и других сделках рас­четных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их со­блюдением» РНКО вправе осуществлять в сочетании следую­щие банковские операции:

1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

3) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и рас­четных документов

и кассовое обслуживание юридических лиц;

4) куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;

5) осуществление переводов денежных средств по поруче­нию физических лиц без открытия банковских счетов (за ис­ключением почтовых переводов).

Помимо перечисленных банковских операций РНКО вправе осуществлять сделки, перечисленные в ч. 3 ст. 5 названного За­кона. В целях минимизации риска ликвидности РНКО не име­ют права

— размещать денежные средства в высокорисковые цен­ные бумаги;

— привлекать денежные средства физических и юридических лиц во

вклады,

— открывать физическим лицам банковские счета и осуществлять по ним

расчеты,

— выдавать банковские гарантии,

— привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы,

— покупать и продавать ино­странную валюту в наличной форме.

Таким образом, РНКО осуществляют лишь ограниченный круг банковских операций, в числе которых отсутствуют высо­корисковые банковские операции, что объективно повышает их финансовую устойчивость.

В зависимости от функционального назначения РНКО де­лятся на:

• клиринговое учреждение — организация, являющаяся юридическим лицом по законодательству РФ, заявившая себя в качестве центра взаимных расчетов, ко­торой на основании лицензии, выданной Банком России, пре­доставлено право осуществлять расчетные (клиринговые) опе­рации, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга;

• расчетный центр организованного рынка ценных бумаг — кредитная организация, обеспечивающая денежные расчеты участников сделок на организованном рынке ценных бумаг пу­тем открытия им счетов и осуществления по ним расчетов;

• расчетные палаты, осуществляющие обслуживание юри­дических лиц, в том числе и банков-корреспондентов на валют­ных рынках;

• РНКО, действующие на межбанковском рынке.

Создают­ся коммерческими банками в целях осуществления межбанков­ских расчетов и создания межбанковских платежных систем;

• РНКО, специализирующиеся на переводе денежных средств физических лиц без открытия банковских счетов;

• организации инкассации.

Ко второму виду небанковских кредитных организаций, предусмотренных законодательством, относятся

небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитные и кре­дитные операции (НДКО).

Создание НДКО было названо од­ним из стратегических направлений развития банковского сек­тора России еще в 2001 г. в совместном заявлении Правитель­ства РФ и Банка России от 30 декабря 2001 г. «О стратегии развития банковского сектора РФ» (п. 4.1.3). Регулирование деятельности НДКО и надзор за ней осущест­вляются на основании Положения Банка России от 21 сентября 2001 г. № 153-П «Об особенностях пруденциального регулиро­вания деятельности небанковских кредитных организаций, осу­ществляющих депозитные и кредитные операции». НДКО могут совершать отдельные банковские операции, предусмотренные ст. 5 Закона «О банках и банковской деятельности», на основа­нии лицензии на осуществление банковских операций, выдан­ной Банком России, в валюте РФ и при на­личии соответствующей лицензии в иностранной валюте, в том числе:

1) привлечение денежных средств юридических лиц во вкла­ды (на определенный срок);

2) размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц

от своего имени и за свой счет;

3) купля-продажа иностранной валюты в безналичной фор­ме (исключительно от

своего имени и за свой счет);

4) выдача банковских гарантий.

НДКО также вправе совершать сделки, разрешенные к осу­ществлению кредитными организациями в соответствии со ст. 5 названного Закона.

НДКО имеет право вести профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными закона­ми. НДКО не вправе привлекать :

• денежные средства физических лиц во вклады и юридических лиц во вклады до востребования;

• открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, осуществлять расчеты по ним,

• заниматься инкассацией де­нежных средств, векселей, платежных и расчетных

документов и кассовым обслуживанием;

• покупать и продавать иностранную валюту в наличной форме;

• привлекать во вклады и размещение драгоценных металлов;

• осуществлять переводы денежных средств по поручению физических

лиц без открытия банковских счетов.

НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

К небанковским кредитные организациям во всем мире относятся:

♦ брокерские и дилер­ские фирмы;

♦ инвестиционные компании;

♦ пенси­онные фонды;

♦ кредитные кооперативы и их союзы

♦ финансовые и микрофинансовые организации;

♦ агентства малого и среднего бизнеса;

♦ гарантийные фонды малого и среднего бизнеса;

♦ лом­барды;

♦ благотворительные фонды;

♦ арендные, лизинговые и страховые компании.

♦ трастовые (доверительное управление)

♦ факторинговые и форфейтинговые компании