Раздел II. План эксплуатации кинотеатра. Этот план является основным т.К. Определяет всю производственно-хозяйственную деятельность кинозрелищного предприятия и содержит два главных показателя:

• Количество зрителей посещений)

• Валовой сбор денежных средств от продажи кинобилетов

План эксплуатации можно сравнить с производственной программой промышленного предприятия. При разработке плана нужно исходить из задачи улучшения кинообслуживания населения и увеличения доходов от кинопоказа при наименьших затратах.

План содержит эксплуатационные (натуральные) и финансовые (стоимостные) показатели.

К эксплуатационным показателям относятся:

• Вместимость зрительного зала

• Количество рабочих дней и сеансов

• Пропускная способность

• Количество зрителей(посещений)

Финансовыми показателями являются:

• Стоимость посещения

• Валовой сбор

• Прокатная плата

• Прочие доходы

• Результат работы(прибыль или убыток)

	Наименование показателей	Данные за год
1	Количество мест в зрительном зале(вместимость)	454
2	Количество рабочих дней к/т в год	342
3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5	Среднее количество сеансов в день: всего взрослых вечерних взрослых дневных детских документальных	5,2 4,0 0,6 0,4 0,2
4 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5	Общее количество сеансов в год: всего взрослых вечерних взрослых дневных детских документальных	1778 1368 205 136 68
5 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5	Пропускная способность сеансов: всего взрослых вечерних взрослых дневных детских документальных	807 212 621 072 93 070 61 744 30 872
6 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5	Средний процент загрузки на сеансах: всего взрослых вечерних взрослых дневных детских документальных	68,8% 72% 42% 78% 68%
7 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5	Количество зрителей(посещений) на сеансах: всего взрослых вечерних взрослых дневных детских документальных	555 412 447 171 39 089 48 160 20 992
8 8.1 8.2 8.3 8.4 8.5	Средняя цена кинопосещения на сеансах: всего взрослых вечерних взрослых дневных детских документальных	39,8 45,8 25 10 10
9 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5	Валовой сбор от сеансов: всего взрослых вечерних взрослых дневных детских документальных	22 149 176 20 480 431 977 225 481 600 209 920
10	Прочие доходы	154804
11	Прокатная плата	4 872 818
12	Эксплуатационные расходы	6 004 980
13	Результат работы (эксплуатационная прибыль)	11 426 182

• Показатель 1.

Вместимость зрительного зала – величина постоянная и изменению подлежит только в случае реконструкции кинотеатра. Данные переносятся из задания.

• Показатель 2.

Количество рабочих дней к/т (экранодней) определяет режим работы в пределах года. Экраноднём считается каждый день демонстрации фильмов независимо от количества сеансов. Данные переносятся из задания.

• Показатель 3.

Среднее количество сеансов в день устанавливает режим работы к/т в течение одного дня. Данные переносятся из задания.

• Показатель 4.

Общее количество сеансов в год рассчитывается умножением среднего количества сеансов в день на количество рабочих дней к/т в год.

п. 4.1 = п. 3,1*п. 2 = 5,2*342=1778

п. 4.2 = п. 3,2*п. 2 = 4,0*342=1368

п. 4.3 = п. 3,3*п. 2 = 0,6*342=205

п. 4.4 = п. 3,4*п. 2 = 0,4*342=136

п. 4.5 = п. 3,5*п. 2 = 0,2*342=68

• Показатель 5.

Пропускная способность – это количество зрителей, которых может обслужить кинотеатр за какой-то период при постоянной 100%-ой загрузке зрительного зала. Этот показатель определяется умножением вместимости на общее количество сеансов в год.

п. 5.1 = п.1*п.4.1 = 454*1778 = 807 212

п. 5.2 = п.1*п.4.2 = 454*1396 = 621 072

п. 5.3 = п.1*п.4.3 = 454*1368 = 93 070

п. 5.4 = п.1*п.4.4 = 454*136 = 61 744

п. 5.5 = п.1*п.4.5 = 454*136 = 30 872

• Показатель 6.

Средний процент загрузки определяет уровень заполняемости зала на сеансах. В условиях курсовой работы данные по всем пунктам, кроме пункта 6.1 переносятся из задания.

п. 6.1 = п.7.1/п. 5.1 * 100% = 555 412/807 212*100%= 68,8%

• Показатель 7.

Количество зрителей (посещений) рассчитывается умножением пропускной способности на средний процент загрузки и делением полученного результата на 100.

п. 7.2 = п.5.2*п. 6.2/100 = 621 072*72/100 =447 171

п. 7.3 = п.5.3*п. 6.3/100 = 93 070*42/100 =39 089

п. 7.4 = п.5.4*п. 6.4/100 = 61 744*78/100 =48 160

п. 7.5 = п.5.5*п. 6.5/100 = 30 872*68/100 =20 992

п. 7.1 = п.7.2 + п.7.3 + п.7.4 + п.7.5 = 555 412

• Показатель 8.

Средняя цена кинопосещения – это средний валовой сбор с одного зрителя (посещения). По взрослым дневным, детским и документальным сеансам средняя цена кинопосещения совпадает с единой ценой билета. В условиях курсовой работы данные для пунктов 8.3, 8.4 и 8.5 берутся из задания.

Средняя цена взрослого вечернего посещения (п. 8.2) определяется по следующей методике:

а) разбиваем зрительный зал по поясам

1-й пояс – 70% вместимости = 454*0,7 = 317

2-й пояс – 30% вместимости = 454*0,3 = 136

б) определяем, сколько мест в среднем будет занято на одном вечернем сеансе:

п.1*п.6.2/100 = 454*72/100=326

в) разбиваем полученное в предыдущем пункте количество мест по поясам, допуская, что все места второго пояса будут заняты:

1-й пояс – 326-136=190

2-й пояс – 136

г) определяем среднюю цену взрослого вечернего посещения

п. 8.2 = ((цена билета 1-го пояса * кол-во мест 1-го пояса) + (цена билета 2-го пояса * кол-во мест 2-го пояса)) / кол-во мест в 2-х поясах =(9 500+5440)/ 326=45,8 руб.

п.8.1 = п.9.1/п.7.1 = 22 149 176/555 412=39,8

• Показатель 9.

Валовой сбор рассчитывается перемножением средней цены посещения и количества зрителей (посещений).

п. 9.2 = п.8.2*п.7.2 = 45,8*447 171=20 480 431

п. 9.3 = п.8.3*п.7.3 = 25*39 089=977 225

п. 9.4 = п.8.4*п.7.4 = 10*48 160=481 600

п. 9.5 = п.8.5*п.7.5 = 10*20 992=209 920

п. 9.1 = п.9.2 + п.9.3 + п.9.4 + п.9.5 = 22 149 176

• Показатель 10.

Прочие доходы кинотеатра складываются из арендной платы, получаемой за предоставление площадей и помещений, а также из выручки от проведения платных мероприятий. В курсовой работе сумма прочих доходов устанавливается условно по согласованию с преподавателем – 154804 руб.

• Показатель 11.

Прокатная плата перечисляется кинотеатром прокатным организациям и составляет определённый процент от валового сбора по договору. Т.к. источником финансирования является банковский кредит, прокатная плата рассчитывается по льготной ставке – 22%.

п.11 = п.9.1*0,22 = 22 149 176*0,22=4 872 818

• Показатели 12 и 13 рассчитываются в следующем разделе курсовой работы, после чего полученные данные заносятся в таблицу плана.