2. Функції та принципи страхування

Економічна суть страхування проявляється в його функціях. Функції страхування дозволяють відкрити зміст та суспільне призначення категорії страхування категорії страхування.

Сучасні автори виділяють досить широке коло функцій серед яких основними можна рахувати наступні.

1. Ризикова функція. Страховикові передають за певну плату матеріальну відповідальність за наслідки ризику при виникненні страхових подій, перелік яких передбачено страховим договором. Таким чином відбувається отримання страхового захисту.

2. Превентивна функція (попередження). Здійснюються заходи по попередженню настання страхового випадку та мінімізації збитків внаслідок настання несприятливих подій.

3. Фінан­сова або ощадна функція полягає в накопиченні страховиком грошових коштів достатнього для забезпечення покриття збитків у разі виникнен­ня страхового випадку.

4. Інвестиційна функція – полягає у збільшенні інвестиційних можливостей країни.

5. Контрольна функція - полягає в цільовому формуванні та використанні коштів із страхового фонду.

6. Функція ціноутворення.

Вивчаючи страхування як особливий вид фінансових відносин слід зазначити, що ця економічна категорія має спільні риси з категорією фінансів та свою специфіку.

Спільною рисою фінансів та страхування є те, що ці відносини виникають з приводу формування та використання фондів грошових коштів цільового призначення на підставі законодавчо закріплених принципів.

Проте, страхування має і певні відмінності:

• використання страхового фонду обмежується сукупністю суб'єктів, які брали участь у його формуванні, а однією з ознак фінансових відносин є нееквівалентний характер їх перерозподілу;

• страхування та фінанси різняться також тим, що страхування допускає рух вартості як у грошовій, так і в натуральній формі;

• формування та рух грошових потоків у страхуванні пов'язаний з імовірністю настання страхового випадку. Фінансування ж має плановий характер формування та використання фондів грошових коштів;

За ознакою адресності у формуванні фондів страхування наближається до категорії кредиту.

До основних принципів страхування належать:

• вільний вибір страховика і виду страхування (крім обов’язкових видів страхування);

• страховий ризик - це ймовірна подія на випадок якої здійснюється страхування;

• страховий інтерес – випливає з права власності або володіння тим чи іншим об'єктом;

• максимальна сумлінність - висока довіра між сторонами;

• безприбутковість страхувальника.

Відхилення бувають у бік зниження рівня відшкодування на суму франшизи.

Франшиза - визначена договором страхування частина збитків, яка в разі страхового випадку не підлягає від­шкодуванню страховиком.

Страхові відшкодування здійснюються в таких формах :

• прямою оплатою належних коштів страхуваль­нику або вигодонабувачу;

• компенсацією витрат на ремонт пошкодженого застрахованого об'єкта;

• повним відновленням об'єкта;

• заміною об'єкта страхування на новий аналогічний об’єкт.