Тема 13. Страхование и страховой рынок

13.1. Объективная необходимость и сущность страховой защиты.

Страховые фонды как источник обеспечения страховой защиты

13.2. Экономическая природа и сущность страхования

13.3. Функции и принципы страхования

13.4. Классификация страхования

13.5. Понятие страхового рынка, его структура

13.6. Государственное регулирование в сфере страхования

Литература:

1.Фінанси: Підручник / За ред. С.І. Юрія, В.М.Федосова. - К.:

Знання, 2008р. – Розділ 13.

2.Біла О.Г., Чуй І.Р. Фінанси; Навч. Посіб. – Львів: «Магнолія

2006», 2012р. – Тема 14.

3.Глущенко В.В., Глущенко А.С., Глущенко О.В. Фінанси у

рисунках, схемах і таблицях: Навч.посіб. – Львів: «Магнолія

2006», 2012 р. – Тема 13.

13.1. Объективная необходимость и сущность страховой защиты.

Страховые фонды как источник обеспечения страховой защиты

Наличие элементов риска, которые сопровождают общественное производство, предпринимательскую деятельность в условиях развития рыночной экономики и жизни отдельных граждан, создает потребность в предупреждении возможных рисков, возмещении и уменьшении возможных негативных последствий. Такую потребность можно удовлетворить путем осуществления страховой защиты. Экономическое содержание категории «страховая защита» формируют взаимоотношения между людьми по поводу обеспечения устойчивых гарантий защиты их имущественных интересов.

Необходимость страховой защиты определяется такими аспектами:

• экономический аспект страховой защиты состоит в необходимости организации общественных отношений, основанных на мобилизации и использовании финансовых ресурсов на возмещение убытков с целью обеспечения непрерывного процесса общественного воспроизводства;

• с позиции природных интересов человечества страховая защита возникла как средство сохранения материального благосостояния в случае наступления непредсказуемых ситуаций или случаев, с целью распределения убытков, нанесенных отдельным гражданам, между многими членами общества, ради уменьшения потерь потерпевших;

• социальная потребность в страховой защите обусловлена необходимостью решения социальных вопросов в обществе для защиты личных интересов граждан;

• в юридическом аспекте организация страховой защиты как гражданско-правовых отношений осуществляется в соответствии с действующим страховым законодательством и договором страхования;

• международный аспект страховой защиты сводится к устранению национальных отличий в законодательных актах разных стран с целью обеспечения страховщикам и страхователям достаточных финансовых гарантий.

Следовательно, страховая защита - это совокупность экономических отношений, связанных с предупреждением, преодолением или уменьшением негативного влияния неблагоприятных событий (рисков) и возмещения их последствий, с целью обеспечения непрерывного и бесперебойного общественного производства, финансовой стабильности государства, его устойчивого экономического развития и общего благосостояния.

Как экономическая категория страховая защита имеет такие признаки:

• случайный характер наступления неблагоприятных событий;

• неравномерность нанесения убытка;

• выражение убытка в натуральной и денежной формах;

• объективная необходимость возмещения убытков;

• проведение мероприятий для предупреждения и преодоления последствий неблагоприятных событий.

Страховая защита может быть обеспечена лишь при наличии ресурсов, которые сосредоточиваются для этих целей в страховом фонде общества. Стаховой фонд как совокупность натуральных и денежных резервов, формируется за счет валового внутреннего продукта (ВВП), который в результате распределения трансформируется в фонды потребления и фонды накопления. Страховые фонды создаются в порядке возмещения ущерба и принадлежат к фондам накопления.

Страховой фонд используется для возмещения имущественного ущерба при наступлении неблагоприятных чрезвычайных событий и предоставления помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни: временной или постоянной потери трудоспособности, достижения совершеннолетия, вступление в брак и пр. Кроме того, средства страхового фонда используются для целей предотвращения или уменьшения убытка. Существуют две категории мероприятий, которые осуществляются:

- предупредительные (превентивные), которые имеют цель предупредить

возможность возникновения беды (строительство дамб для защиты от

наводнений, огнестойкое и антисейсмическое строительство и др.)

- репрессивные, – для ограничения разрушительной силы беды, которая уже произошла (гашение пожаров, проведения спасательных работ).

Часть средств страхового фонда в виде временных свободных страховых ресурсов может инвестироваться в разные отрасли производства или ценные бумаги с целью получения прибыли страховыми компаниями.

В условиях рыночной экономики формирование страхового фонда обуславливается экономической необходимостью, а страхование является обязательным элементом рыночной инфраструктуры, экономическим рычагом стабилизации экономики.

Страховой фонд неразрывно связан с общественным воспроизводством, является его обязательным элементом и выступает как экономический метод восстановления производительных сил, которые разрушаются стихийными силами природы или несчастными случаями.

В общественной практике различают три основных формы организации страхового фонда:

1) фонд самострахования ( или его модификации – фонды риска);

2) централизованный резервный страховой фонд;

3) страховой фонд страховщика.

1) Под самострахуванням понимается создание в децентрализованном порядке обособленного фонда каждым субъектом хозяйствования отдельно за счет ежегодных отчислений от чистой прибыли в размере, предусмотренном в его уставных документах. Особое значение имеют страховые фонды для сельскохозяйственного производства, поскольку оно тесно связано с климатическими и природными условиями и в большей степени, чем промышленность поддается действию стихийных сил (создается фонд в натуральной и денежной форме).

Основными недостатками самострахования являются:

• нерациональная и дорогая форма страховой защиты;

• отвлечение значительных финансовых ресурсов из производственного процесса для формирования страхового фонда;

• потребность в обеспечении квалифицированного управления резервными фондами.

2) Централизованный резервный страховой фонд создается за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда заключается в обеспечении возмещения убытков и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций в случае крупномасштабных катастроф, аварий и стихийных бедствий. Формируется в денежной и натуральной форме. Прерогатива распоряжаться им принадлежат правительству.

Централизованный резервный страховой фонд включает:

• стратегические запасы государства в виде продукции, топлива и других материальных ресурсов, которые находятся в подчинении специализированного ведомства Кабинета Министров, – Государственного материального резерва;

• резервный фонд государственного бюджета и оборотную кассовую наличность Государственного бюджета Украины, которые находятся в распоряжении правительства;

• резервные фонды местных бюджетов, оборотную кассовую наличность и свободные остатки бюджетных средств местных бюджетов, которые находятся в распоряжении органов местного самоуправления .

Также государство формирует фонды государственного социального страхования, как самостоятельной отрасли страхования, с целью государственного финансового обеспечения системы социальной защиты, достижения социальной стабильности. Такие страховые фонды организуют путем мобилизации обязательных страховых взносов физических и юридических лиц с целью обеспечения застрахованных в случае временной нетрудоспособности, безработицы, старости, малообеспеченности и тому подобное.

3)Страховые фонды страховщика формируются специализированными учреждениями – страховыми компаниями и приобретают особенный вес в рыночной среде. Такая форма создания страхового фонда как страхование, - существенно отличается от рассмотренных выше форм. При этом методе фонд создается за счет страховых взносов участников страхования (предприятий, учреждений, организаций, отдельных граждан и др.) и используется по целевому назначению: на возмещение убытков от стихийных бедствий и выплату страховых сумм только участникам страхового фонда. Также источником формирования страхового фонда являются доходы от инвестиционной деятельности страховщика, так как мобилизованные ресурсы в страховом фонде страховщика являются существенным источником инвестиций в экономику.

Формирование фонда осуществляется в денежной форме в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы платятся каждым страхователем, а выплата страхового возмещения и страховых сумм пострадавшим страхователям осуществляется на основе определенных правил, обусловленных в договоре страхования. Организация отношений между участниками страхового фонда осуществляется страховыми компаниями.

Страховая защита предпринимательских структур и отдельного человека путем создания страхового фонда страховщика обеспечивается специфическими страховыми отношениями.