Билет № 1

1. Система централизованного и децентрализованного управления ликвидностью коммерческого банка.

Управление ликвидностью - совокупность действий, направленных на обеспечение ликвидности, как отдельного коммерческого банка, так и банковской системы в целом.

Управление ликвидностью КБ осуществляется на двух уровнях: на уровне Банка России (централизованное управление), на уровне КБ (децентрализованное управление).

Особенности централизованного управления ликвидностью в России:

-сокращение обязательных нормативов; -повышение внимания Банка России к системе управления ликвидностью в банке.

Методы централизованного регулирования ликвиности:

1.Нормативы ликвидности:

коэффициент мгновенной ликвидности (Н2), (ликвидность в течении 1 операционного дня, >15%)

коэффициент текущей ликвидности (Н3),(ликвидность в течении 30 дней, > 50%)

коэффициент долгосрочной ликвидности (Н4) (больше 1 года, >120%)

2. Нормативы кредитного риска, нарушение которых может отразиться на ликвидности: Н6 (размер риска на одного заемщика),

Н7(максимальный размер крупных кредитных рисков),

Н9.1 (максимальный размер кредитов, предоставленных акционерам)

Н10.1(совокупная величина рисков по инсайдерам),

3. Нормативы обязательных резервов

4. Система рефинансирования

Децентрализованное управление ликвидностью представляет собой сложную систему мероприятий по измерению, анализу, контролю и регулированию ликвидности.

Методы поддержания ликвидности:

1. Метод общего фонда средств. Вариант предлагает создание единого фонда, в который направляется как собственный капитал, так и все привлекаемые средства. При этом все активы, за исключением обязательных резервов находятся в распоряжении бизнес подразделений, которые распоряжаются ими без ограничений.

Задачи руководства при распределении средств:

-установление доли первичных резервов(касса, кор.счета)

-создание вторичных резервов(высоколиквидные активы)

-формирование фондового портфеля(вложения в высоколиквидные, высокодоходные ценные бумаги)

-формирование кредитного портфеля

«+» метода: простота, удобно для бизнес подразделений.

«-» метода: возможное нарушение нормативов ЦБ, большая ответственность руководства.

Подходит для крупных банков с большими оборотами.

2. Метод конверсии средств. Диверсификация ресурсной базы по признаку срока привлечения средств. Фонды длинных денег, средних и коротких денег, причем каждый из них выступает источником соответствующих активных операций.

«+» большая координация активов и пассивов; эффективное долгосрочное планирование

«-» утяжеление орг.структуры; излишек или недостаток средств по срокам; сезонность.

Подходит мелким и средним КО.

3. Метод научного управления. Широкое использование IT-технологий. Методы линейного программирования и экономико-математического моделирования. Штат квалифицированных сотрудников.

«+» новый уровень управления ликвидностью; оперативность.

«-» необходимость спец.образования работников; капиталоемкость; невозможность использования из-за изменений макроэкономической среды.

Подходит крупнейшим зарубежным банкам.

2. Управление кредитным риском.

Управление рисками - система мер, направленных на выявление, оценку и минимизацию рисков, обеспечивающих оптимальное соотношение доходности и риска по совершаемым банком операциям.

Принципы управления рисками:

1) Прогнозирование возможных источников убытков, убыточных ситуаций.

2) Финансирование рисков, их экономическое стимулирование и уменьшение.

3) Ответственность и обязательность руководителей и сотрудников.

4) Контроль над всеми подразделениями и службами банка в процессе управления рисками.

Органы управления рисками в КО: Кредитный комитет, Комитете по управлению активами и пассивами (КУАП).

Функции комитета по управлению рисками:

1. Разработка и мониторинг состояния кредитной политики

2. Разработка политики рейтингов кредитов

3. Установление ограничений на ссуды

4. Разработка критериев получения кредитов

5. Разработка политики замораживания кредитов

6. Разработка критериев оценки кредитного портфеля

Кредитный риск – риск невозврата, неполного возврата или несвоевременного возврата заемщиком основного долга и процентов по нему.

Методы управления кредитным риском

1. Оценка финансового состояния заемщика

2. Резервирование

3. Лимитирование

4. Диверсификация кредитного портфеля

5. Контроль за кредитами

6. Мониторинг состояния залогов

Методы профилактики кредитного риска:

- соблюдение нормативов ЦБ

-кредиты на консолидированной основе

-рассеивание рисков между различными заемщиками

- поэтапное кредитование

- выдача кредита в одной валюте, а погашение в другой.

Билет № 2

1. Сущность, назначение и задачи финансового банковского менеджмента в кредитных организациях.

Банковский менеджмент - научная система управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере.

Банковский менеджмент состоит из двух крупных блоков:

-управление финансово-экономической деятельностью банка (финансовый менеджмент);

-управление персоналом.

Банковский менеджмент содержит: планирование, анализ, регулирование, контроль.

Общее планирование включает составление перспективных и текущих планов-прогнозов. Назначение этих документов состоит в том, чтобы обеспечить коллективу банка понимание общих задач, стратегии и тактики их выполнения, а также объективную оценку имеющихся ресурсов. Планирование представляет собой многоуровневый процесс, охватывающий все подразделения банка и определяющий локальные и общие перспективы его развития.

Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и с результатами лучших банков. Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений.

Регулирование. Государственное регулирование предусматривает ряд принципиальных требований к лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, достаточности капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов. В связи с этим система внутрибанковского регулирования направлена прежде всего на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора.

Контроль в банковской деятельности подразделяется на внешний и внутренний. Внешний контроль осуществляют Центральный банк РФ и внешние аудиторы. Внутренний контроль организуется самим банком. Главным назначением внутрибанковского контроля является создание оперативной системы обнаружения отрицательных тенденций и недостатков в деятельности банка для принятия мер по их устранению.

Цели банковского менеджмента:

- максимизация стоимости банка, что включает получение долгосрочной прибыли, потенциальный рост объемов операций банка, приемлемый риск для кредиторов, повышение рыночной стоимости акций банка и стабильные дивиденды,

- обеспечение сохранности привлеченных средств, на своевременный и полный возврат их кредиторам и вкладчикам

- поиск путей повышения конкурентоспособности своих продуктов и услуг.

Задачи банковского менеджмента:

- управление прибыльностью банка при обеспечении допустимого риска банковского бизнеса,

- управление ликвидностью при оптимизации объема прибыли,

- управление рисками,

- управление конкурентной позицией банка в части общих итогов деятельности,

- управление персоналом.

2. Теория перемещения ссуд.

Теория перемещения – одна из четырех теорий управления ликвидностью широко использовавшихся в XX веке банками. Теория перемещения основана на утверждении, что банк может быть ликвидным, если его активы можно переместить или продать кредиторам или инвесторам за наличные.

Если кредиты не погашаются в срок, то переданные в обеспечение ссуды товарно-материальные ценности могут быть проданы на рынке за наличные, а в случае нужды в средствах можно обратиться к рефинансированию Центрального банка. Соответственно, банковская система будет ликвидной, если Центральный банк будет свободно покупать предлагаемые к переучету активы. В отношении срока погашения к активам, используемым как резерв ликвидности, не предъявляется определенных требований, но общим правилом является: чем короче срок, тем лучше.

По признаку ликвидности (быстроте превращения активов в денежные средства) все активы в зарубежной практике подразделяются на: первичные резервы, вторичные резервы, ссуды, прочие ценные бумаги, здания и сооружения. К первичным резервам относятся кассовая наличность и средства на корсчете в ЦБ. К вторичным резервам относятся высоколиквидные ценные бумаги, предназначенные для продажи. Данный вид актива дополняет первичный резерв ликвидных средств в случае недостаточности последнего. Ликвидность ссуд, прочих ценных бумаг, инвестиционных вложений (зданий и сооружений) более низкая.

Билет № 3

1. Организация управления ликвидностью в коммерческом банке.

Каждая КО в соответствии с требованиями Банка России должна разработать и утвердить специальный документ о политике в сфере управлению ликвидностью. Положение разрабатывается на основании положения Банка России №242-П «Об организации внутреннего контроля в КО и банковских группах» и рекомендации Банка России «По организации эффективного управления и контроля за ликвидностью»

Положение об организации, управлении и контроле за ликвидностью в КБ должно содержать следующие статьи.

1. Общие положения – основные понятия, принципы управления ликвидностью.

2. Цели и принципы управления ликвидностью. Цели – выявление приемлемого уровня ликвидности, определение потребности в ликвидности, контроль за состоянием ликвидности.

3. Методы управления ликвидностью. Метод коэффициентов или нормативный метод, метод анализа разрыва сроков погашения требований и обязательств с расчетом показателей ликвидности, метод прогнозирования потоков денежных средств.

4. Система полномочий и принятия решений по управлению ликвидностью.

5. Информационная система для сбора и анализа о состоянии ликвидности (отчеты).

6. Восстановление ликвидности (таблицы) – итоги, антикризисные процедуры и меры.

7. Контроль за соблюдением политики и процедур по управлению ликвидностью.

8. Раскрытие информации о состоянии ликвидности. Банк доводит до сведения акционеров, кредиторов, аудиторов, рейтинговых агентств и других заинтересованных лиц о состоянии ликвидности.