Загальна характеристика клієнта

1. Термін діяльності підприємства з моменту державної реєстрації. Це період, що пройшов із моменту реєстрації дотепер (якщо мала місце перереєстрація, то початком діяльності вважається реєстрація підприємства-родоначальника). Варіанти відповідей:

до одного року -1 бал;

1-3 роки - 2;

більш трьох років -3.

2. Розрахунково-касове обслуговування. Варіанти відповідей:

не клієнт банку - 1 бал;

клієнт банку -2.

3. Обсяг реалізації підприємства (середньомісячний обсяг реалізації за останні три місяця). Варіанти відповідей:

менше 75000 грн - 1 бал;

75000-150000 грн -2;

більш 150000 грн -3.

4. Прибуток або збитки підприємства (дані беруть на останню звітну дату). Варіанти відповідей:

збитки - 0 балів;

прибуток - 2.

5. Наявність кредиторської заборгованості. Дані беруть на момент надання кредиту або на останню звітну дату в бухгалтерії банку (для клієнтів банку) або на підставі листів банків, де обслуговуються клієнти. Варіанти відповідей:

більш 15000 грн - 1 бал;

до15000грн -2;

відсутні - 3.

6. Кредити, отримані в інших банках. Варіанти відповідей:

більш 150000 грн - 1 бал;

до 150000 грн -2;

відсутні - 3.

Кредитна історія клієнта

1. Інтенсивність кредитування. Варіанти відповідей:

не одержували кредити - 1 бал;

одержував один раз - 2;

більш одного разу - 3.

2. Кількість пролонгації. Варіанти відповідей:

більш трьох разів - 1 бал;

не більш трьох разів - 3;

не припускав пролонгації - 5.

3. Період прострочення при погашенні кредиту ( чи припускало підприємство прострочення при погашенні кредиту). Варіанти відповідей:

більш 30 днів - -10 балів;

до 30 днів - 0;

не припускало - 5.

4. Період прострочення при погашенні відсотків ( чи припускало підприємство прострочення при погашенні відсотків). Варіанти відповідей:

більш 30 днів - -3 бала;

до 30 днів - 1;

не припускало - 5.

Фінансове положення клієнта

За даними фінансової звітності банк розраховує такі показники.

1. Коефіцієнт загальної ліквідності (КЛЗ):

Оборотні активи + Витрати майбутніх періодів

Довгострокові зобов’язання + поточні зобов’язання

Теоретичне значення КЛЗ - не менше 2,0-2,5.

2. Коефіцієнт абсолютної ліквідності (КЛА):

Поточні фінансові інвестиції + грошові кошти

Поточні зобов’язання

З. Коефіцієнт співвідношення залучених і власних коштів (КПС):

Розділ IІI пасиву + Розділ IV пасиву

Розділ I пасиву + Розділ IІ пасиву

4. Коефіцієнт маневреності власних коштів (КМ):

Роздів I пасиву - Роздів I активу

Роздів I пасиву

Теоретичне значення КМ - не менше 0,5.

5. Коефіцієнт фінансової незалежності (КФН):

Роздів I пасиву

Роздів II пасиву + Роздів III пасиву + Розділ IV пасиву

Теоретичне значення КФН - не менше 0,2.

Значення отриманих показників оцінюють у такий спосіб (табл. 1).

Таблиця 1 Оцінка фінансового положення клієнта

Варіанти відповідей	Бали
КЛЗ >2 КЛЗ <2	1 0
КЛА. >0,2 КЛА <0,2	1 0
КПС<1 КПС > 1	1 0
КМ > 0,5 КМ < 0,5	1 0
КФН > 0,2 КФН < 0,2	1 0